证券代码：300128 证券简称：锦富技术 公告编号：2019-033
苏州锦富技术股份有限公司
关于转让全资子公司苏州久富100%股权进展的补充公告
本公司董事会及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
苏州锦富技术股份有限公司（以下简称“公司”或“出让方1”）及全资子公司上海锦微通讯技术有限公司（以下简称“出让方2”，“出让方1”及“出让方2”合称“出让方”）向石药集团恩必普药业有限公司（以下简称“受让方”）转让其合计持有的苏州久富电子有限公司（以下简称“苏州久富”或“目标公司”）100%股权的交易对价为人民币18,940,854.97元。
公司于2019年4月2日在巨潮网披露了《苏州锦富技术股份有限公司关于转让全资子公司苏州久富100%股权的进展公告》（公告编号：2019-032），为使广大投资者能够准确、全面了解本次交易的具体情况，特做补充披露。
一、本次转让苏州久富100%股权的对价及相关财务数据的说明
以经交易双方确认的目标公司资产与负债情况为依据，扣除目标公司拟剥离流动资产所对应的应付出让方的款项，本次交易受让方支付给出让方及偿还目标公司的现有及或有债务的总款项为8100万元，其中，受让方支付给出让方的苏州久富100%股权的交易对价为人民币1,894.09万元。
苏州久富于2019年02月28日（基准日）的相关财务数据说明如下：
单位：人民币万元
项 目 账面价值 评估价值 交易作价 备注
流动资产：
货币资金 14.89 14.89 14.89 注1
应收票据及应收账款 47.34 47.34 47.34
其他流动资产（留抵的增值税进项税） 444.86 444.86 444.86
流动资产合计 507.10 507.10 507.10
非流动资产：
在建工程（房屋建筑物） 5,635.65 5,973.59 7,543.93
无形资产（土地使用权） 556.07 611.41 556.07 注2
非流动资产合计 6,191.72 6,585.00 8,100.00
资产总计 6,698.82 7,092.10 8,607.10
流动负债：
拟剥离流动资产所对应的应付出让方的债务 507.10 507.10 507.10 注1
应付出让方垫付的购地及在建房屋工程款债务 4,512.86 4,512.86 4,512.86
应付在建房屋相关供应商债务 1,688.64 1,688.64 1,688.64
其他应付债务（薪酬、税费等） 4.42 4.42 4.42 注3
负债合计 6,713.02 6,713.02 6,713.02
股东权益：
所有者权益(净资产）合计 -14.20 379.08 1,894.08
负债和所有者权益总计 6,698.82 7,092.10 8,607.10
注1：其中（1)应收账款由目标公司收款后转支付给出让方；(2)留抵的增值税进项税由目标公司于收到退税款或实际抵扣后由目标公司支付给出让方。
注2：目标公司名下的土地使用权及其地上的在建工程（房屋建筑物）的交易作价为8100万元，系参考此次股权转让评估报告中对有关资产的评估值，同时考虑目标公司名下土地及房产（在建）在二级市场的价格水平，由交易双方协商确定。
注3：扣除目标公司拟剥离流动资产所对应的应付出让方的款项（507.10万元），本次交易受让方支付给出让方的股权转让款及代为偿付目标公司的现有及或有债务的总款项为8100万元，其中，受让方支付给出让方的苏州久富100%股权的交易对价为人民币1,894.09万元，受让方代目标公司偿付债务或通过目标公司偿付债务6,205.92（=4,512.86+1,688.64+4.42）万元。
二、本次股权转让的资产评估情况
公司本次聘请了具有证券期货相关业务资格的北京天健兴业资产评估有限公司，对拟转让的苏州久富100%股东权益在2019年2月28日（基准日）的市场价值进行了评估，并出具了天兴苏评报字（2019）第0066号《苏州锦富技术股份有限公司拟转让苏州久富电子有限公司股权项目资产评估报告》。
企业价值评估基本方法包括资产基础法、收益法和市场法，本次评估适用资产基础法。
基于目标公司的实际经营情况，以及由于被评估单位属非上市公司，同一行
业的上市公司业务结构、经营模式、企业规模、资产配置和使用情况、企业所处的经营阶段、成长性、经营风险、财务风险等因素与被评估企业相差较大，且评估基准日附近中国同一行业的可比企业的买卖、收购及合并案例较少，所以相关可靠的可比交易案例的经营和财务数据很难取得，无法计算适当的价值比率，故本次评估不适用收益法与市场法。
根据天健兴业“天兴苏评报字（2019）第0066号”《苏州锦富技术股份有限公司拟转让苏州久富电子有限公司股权项目资产评估报告》，经评估：苏州久富的资产账面价值6,698.83万元，评估价值7,092.10万元，评估增值393.28万元，增值率5.87%。负债账面价值6,713.02万元，评估价值6,713.02万元，评估减值0.00万元，减值率0.00%。净资产账面价值-14.19万元，评估价值379.09万元，评估增值393.28万元，增值率2,771.46%。具体如下：
单位：人民币万元
项目 账面价值 评估价值 增减值 增值率％
流动资产 507.10 507.10 0.00 0.00
非流动资产 6,191.72 6,585.00 393.28 6.35
其中：在建工程 5,635.65 5,973.59 337.94 6.00
无形资产 556.07 611.41 55.34 9.95
资产合计 6,698.83 7,092.10 393.28 5.87
流动负债 6,713.02 6,713.02 0.00 0.00
非流动负债 - - - -
负债合计 6,713.02 6,713.02 0.00 0.00
净资产(所有者权益) -14.19 379.09 393.28 2,771.46
苏州久富的主要资产为在建工程、无形资产和其他流动资产，其中的在建工程、无形资产概况如下：
1、在建工程
在建工程主要为车间，开工日期为2017年11月，目前主体工程基本完工，预计完工日期为2019年6月，建筑面积为27,736.63平方米，结构类型为钢混结构，地上5层，地下1层，层高为4.6米。所在土地的土地使用权为苏州久富电子有限公司所拥有的土地使用权。
2、无形资产
无形资产为苏州久富电子有限公司所拥有的土地登记证书号为“苏(2016)
苏州工业园区不动产权第0000080号”的国有土地使用权；土地座落为苏州工业园区星华街西、东延路北，使用权类型为出让，工业用途，面积为11,973.37平方米。在评估基准日，该地块权属明确，未有土地权属纠纷，未设定抵押权。
三、本次交易价格与评估结果差异的情况说明
根据北京天健兴业资产评估有限公司的评估结果，苏州久富的净资产评估价值为379.09万元，本次股权转让的交易对价约为1,894.09万元。交易价格与评估结果出现较大差异主要基于目标公司名下土地及房产（在建）位于苏州工业园区，其地理位置及土地资源具有稀缺性，在综合考虑房地产二级市场的价格水平及未来的市场行情的情况下，由交易双方协商，确定本次苏州久富100%股权的交易对价为人民币1,894.09万元。
本报告中相关数据可能会因四舍五入原因存在差异，敬请注意。
特此公告。
苏州锦富技术股份有限公司
董事会
二○一九年四月三日
