股票简称：向日葵 股票代码：300111 上市地点：深圳证券交易所
浙江向日葵光能科技股份有限公司
发行股份购买资产
暨关联交易报告书（草案）（修订稿）
交易对方名称 住所及通讯地址
向日葵投资 浙江省绍兴市柯桥区柯桥创意路199号1幢104室-13
独立财务顾问
签署日期：二〇一八年九月
公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书及其摘要中财务会计报告真实、准确、完整。
本次资产重组的交易对方已出具承诺函，保证其为本次资产重组所提供的有关文件、资料等信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
本次资产重组的生效和完成尚需取得有关审批机关的批准和核准。审批机关对于本次资产重组相关事项所做的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次资产重组完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次资产重组引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
交易对方声明
本次交易的交易对方已出具承诺函，承诺向上市公司及为本次交易提供审计、评估、法律及财务顾问专项服务的中介机构提供本次交易的相关信息和文件，并保证所提供信息的真实性、准确性和完整性。交易对方愿意对违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出承担个别和连带的法律责任。
如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，交易对方不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代交易对方向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送交易对方的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送交易对方的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，交易对方承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
中介机构承诺
独立财务顾问浙商证券股份有限公司，法律顾问国浩律师（杭州）事务所，审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙），资产评估机构银信资产评估有限公司（以下合称“中介机构”）承诺：保证为本次向日葵发行股份购买资产出具的文件内容真实、准确、完整，如重组申请文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，且中介机构未能勤勉尽责的，将承担连带赔偿责任。
修订说明
本公司已于2018年8月31日公告了《浙江向日葵光能科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》。
2018年9月10日，深圳证券交易所向本公司下发了《关于对浙江向日葵光能科技股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组问询函【2018】第38号，以下简称“《重组问询函》”）。
根据《重组问询函》的要求，结合本公司及标的公司在审核期间发生的情况，本公司对本报告书相关内容进行了修订、补充及完善。现将更新、修订的主要内容说明如下：
一、“重大事项提示”之“七、本次交易的合规情况”及之“八、本次交易对上市公司影响的简要介绍”，“第一章本次交易概况”之“六、本次交易不构成重组上市”及之“八、本次交易对上市公司的影响”，“第四章发行股份情况”之“四、本次交易未导致上市公司控制权发生变化”补充披露了本次交易后本公司的实际控制人认定及论证。
二、“重大风险提示”之“二、与标的公司经营相关的风险”及“第十一章风险因素”之“二、与标的公司经营相关的风险”补充披露了“（七）汇率波动带来的业绩波动风险”。
三、“第三章交易标的情况”之“六、贝得药业主营业务概况”之“（二）与业务相关的资质及荣誉”之“5、药品注册批件”更新表格第12行的注射用奥美拉唑钠再注册批件的有效期等信息。
四、“第三章交易标的情况”之“六、贝得药业主营业务概况”之“（二）与业务相关的资质及荣誉”之“6、其他资质”更新表格第2、4和5行，更新了危险化学品登记证、环境管理GB/T24001-2016idtISO14001:2015认证和职业健康安全管理GB/T28001-2011idtOHSAS18001:2007认证的有效期等信息。
五、“第八章管理层讨论与分析”之“三、标的公司最近两年及一期财务状况及盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”增加了“8、单一产品依赖对
贝得药业持续盈利能力的影响”，补充披露了报告期内标的公司经营业绩对单一产品的依赖不会对持续盈利能力产生重大的不确定风险。
六、“第八章管理层讨论与分析”之“三、标的公司最近两年及一期财务状况及盈利能力分析”之“（二）盈利能力分析”增加了“9、克拉霉素原料药毛利率变动的合理性说明”，补充披露了克拉霉素原料药毛利率变动原因及合理性。
目录
公司声明....................................................................................................................... 2
交易对方声明............................................................................................................... 3
中介机构承诺............................................................................................................... 4
修订说明....................................................................................................................... 5
目录............................................................................................................................... 7
释义.............................................................................................................................11
重大事项提示............................................................................................................. 14
一、本次交易方案概述.......................................................................................... 14
二、标的资产的评估与定价.................................................................................. 14
三、本次发行股票的价格、发行数量及锁定期.................................................. 15
四、业绩承诺、补偿安排、减值测试.................................................................. 17
五、过渡期期间损益安排...................................................................................... 20
六、本次发行前的滚存未分配利润安排.............................................................. 20
七、本次交易的合规情况...................................................................................... 20
八、本次交易对上市公司影响的简要介绍.......................................................... 22
九、本次交易已履行和尚需履行的决策程序及报批程序.................................. 26
十、交易各方重要承诺.......................................................................................... 26
十一、本次交易对中小投资者权益保护的安排.................................................. 36
十二、独立财务顾问的保荐机构资格.................................................................. 40
重大风险提示............................................................................................................. 41
一、与本次交易相关的风险.................................................................................. 41
二、与标的公司经营相关的风险.......................................................................... 43
三、股价波动的风险.............................................................................................. 46
第一章本次交易概况......................................................................
