证券代码：300074 证券简称：华平股份 公告编号：202111-079
华平信息技术股份有限公司
向特定对象发行股票并在创业板上市摊薄即期回报的风险提示
及填补措施的公告
本公司及其董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
以下华平信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）关于向特定对象发行股票摊薄即期回报主要财务指标的情况不构成公司的盈利预测且关于填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，公司就本次向特定对象发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次发行对公司主要财务指标的影响
在公司股本有所增加的情况下，可能导致公司发行当年利润增长幅度低于股本的扩张幅度，公司每股收益在发行后的一定期间内将会被摊薄，公司即期回报存在被摊薄的风险。在不考虑本次募集资金的使用效益前提下，根据下述假设条件，本次向特定对象发行主要财务数据和财务指标的影响的模拟测算如下：
（一）测算假设及前提
1、在预测公司总股本时，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，不考虑股权激励等其他因素所导致的股本变化。本次向特定对象发行股票数量不超过69,920,901 股（含本数）。按照本次发行的数量上限计算，本次发行完成后，公
司总股本将达到 603,813,801 股。本次发行的股份数量仅为估计，最终发行数量在中国证监会注册后，由公司董事会根据公司股东大会的授权、中国证监会、证券交易所相关规定及发行时的实际情况，与本次发行的保荐机构（主承销商）协商确定。假设最终募集资金总额为 20,000 万元，不考虑扣除发行费用的影响；
2、假设本次发行方案预期于 2021 年 12 月底实施完毕。该完成时间仅用于
计算本次向特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不构成对本次发行实际完成时间的判断，最终以经中国证监会注册后实际发行完成时间为准；
3、根据公司披露的 2020 年年度报告，公司 2020 年度实现归属于上市公司
股东的净利润 2,266.49 万元，非经常性损益为 952.86 万元，扣除非经常性损益事项后，2020 年度实现归属于上市公司股东的净利润为 1,313.63 万元。
假设发行人 2021 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
与 2020 年度相比出现如下三种情形（2021 年度非经常性损益维持不变）：
假设 1：2021 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与 2020
年度持平，即为 1,313.63 万元；
假设 2：公司经营状况有所改善，预计 2021 年度归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润较 2020 年度增加 10%，即 1,444.99 万元；
假设 3：公司经营状况改善明显，2021 年度归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润较 2020 年度增加 20%，即 1,576.35 万元。
上述盈利假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，未考虑本次发行募投项目实施后对公司生产经营、财务状况等的影响，不代表公司对 2021 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，发行人不承担赔偿责任。
4、本测算未考虑本次募集资金投入对公司生产经营、盈利能力（如财务费用、投资收益）等的影响。
5、本测算假设公司 2021 年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股
本或派发红股。
6、在预测 2021 年每股收益时，仅考虑本次发行对总股本的影响。
7、未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
8、在预测本次发行完成后归属于上市公司股东的净资产及测算加权平均净资产收益率指标时，未考虑除募集资金及净利润之外的其他因素对净资产的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设情况，在不同业绩增幅的假设条件下，本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
假设 1：公司 2021年度扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2020年度持平
项目 2020 年 12月 31日 2021 年 12月 31日/2021年度
/2020年度 本次发行前 本次发行后
普通股总股本（股） 533,892,900 533,892,900 603,813,801
归属于母公司普通股股 22,664,893.07 22,664,893.07 22,664,893.07
东的净利润（元）
扣除非经常性损益后归
属于母公司普通股股东 13,136,252.19 13,136,252.19 13,136,252.19
的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 0.04 0.04
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.04 0.04
扣除非经常性损益后基 0.02 0.02 0.02
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀 0.02 0.02 0.02
释每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 1.78% 1.93% 1.93%
加权平均净资产收益率 1.09% 1.12% 1.12%
（扣非后）
假设 2：公司 2021年度扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2020年度上升 10%
普通股总股本（股） 533,892,900 533,892,900 603,813,801
归属于母公司普通股股 22,664,893.07 24,931,382.38 24,931,382.38
东的净利润（元）
扣除非经常性损益后归
属于母公司普通股股东 13,136,252.19 14,449,877.41 14,449,877.41
的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 0.05 0.05
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.05 0.05
扣除非经常性损益后基 0.02 0.03 0.03
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀 0.02 0.03 0.03
释每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 1.78% 2.12% 2.12%
加权平均净资产收益率 1.09% 1.23% 1.23%
（扣非后）
假设 3：公司 2021年度扣非前后归属于母公司所有者的净利润较 2020年度上升 20%
普通股总股本（股） 533,892,900 533,892,900 603,813,801
归属于母公司普通股股 22,664,893.07 27,197,871.68 27,197,871.68
东的净利润（元）
扣除非经常性损益后归
属于母公司普通股股东 13,136,252.19 15,763,502.63 15,763,502.63
的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 0.05 0.05
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.05 0.05
扣除非经常性损益后基 0.02 0.03 0.03
本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀 0.02 0.03 0.03
释每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 1.78% 2.30% 2.30%
加权平均净资产收益率 1.09% 1.34% 1.34%
（扣非后）
注：上述每股收益和净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行股票的募集资金到位后，公司的总股本将会相应增加。本次募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于总股本的增长幅度，每股收益等财务指标将出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
同时，公司在测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的具体影响时，对 2021 年归属于母公司股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施亦不等同于对公司未来利润
做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。特此提醒投资者注意。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
关于本次募集资金使用的必要性和合理性分析，详见公告《华平信息技术股份有限公司向特定对象发行股票并在创业板上市募集资金使用可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次向
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