上海康耐特光学股份有限公司
拟收购上海旗计智能科技有限公司股权项目
资产评估报告书
中和评报字（2015）第BJV3091号
（共一册，第一册）
二○一六年一月十七日
资产评估报告书目录
注册资产评估师声明 ......1
摘 要......2
资产评估报告书 ......3
一、 委托方、被评估企业及其他评估报告使用者......3
二、 评估目的......17
三、 评估对象和评估范围......17
四、 价值类型及其定义......19
五、 评估基准日......20
六、 评估原则......20
七、 评估依据......20
八、 评估方法......22
九、 评估程序实施过程和情况......28
十、 评估假设......30
十一、评估结论......31
十二、特别事项说明......34
十三、评估报告使用限制说明......35
十四、评估报告日......35
资产评估报告书附件 ......37
通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层 1
邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182
注册资产评估师声明
1、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中搜集到的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。
2、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估企业申报并经其盖章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。
3、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系，与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。
4、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。
5、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
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上海康耐特光学股份有限公司
拟收购上海旗计智能科技有限公司股权项目
资产评估报告书
中和评报字（2015）第BJV3091号
摘要
上海康耐特光学股份有限公司：
中和资产评估有限公司(以下简称“本公司”)接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，分别采用收益法、资产基础法，按照必要的评估程序，对上海康耐特光学股份有限公司拟股权收购事宜涉及的上海旗计智能科技有限公司的股东全部权益在评估基准日2015年9月30日所表现的市场价值进行了评估。评估结果的使用有效期自评估基准日起为一年。现将资产评估结果揭示如下：
根据本项目的具体情况，本次评估选取收益法结果作为本次评估结论。
在评估基准日2015年9月30日，上海旗计智能科技有限公司总资产账面价值为15,347.83万元，总负债账面价值为7,300.01万元，净资产账面价值为8,047.82万元，经收益法评估，股东全部权益价值为236,280.00万元，增值额228,232.18元，增值率为2836%。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
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上海康耐特光学股份有限公司
拟收购上海旗计智能科技有限公司股权项目
资产评估报告书
中和评报字（2015）第BJV3091号
上海康耐特光学股份有限公司：
中和资产评估有限公司(以下简称“本公司”)接受贵公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，分别采用收益法、资产基础法，按照必要的评估程序，对上海康耐特光学股份有限公司拟股权收购事宜涉及的上海旗计智能科技有限公司的股东全部权益在评估基准日2015年9月30日所表现的市场价值进行了评估。评估结果的使用有效期为一年。现将资产评估结果揭示如下：
一、委托方、被评估企业及其他评估报告使用者
委托方：上海康耐特光学股份有限公司（股票简称：康耐特）
被评估企业：上海旗计智能科技有限公司
（一） 委托方
名 称：上海康耐特光学股份有限公司
股票代 码：300061
住 所：上海市浦东新区川大路555号
法定代表人：费铮翔
注册资 本：24903.616万人民币
实收资 本：24903.616万人民币
公司类 型：股份有限公司(中外合资、上市)
经营范 围：工程塑料、树脂镜片及材料，成镜及配件，眼镜镜架、
光学仪器的技术开发及生产，销售自产产品，并提供验光、配镜技术服务；
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眼镜、眼睛保健产品（隐形眼镜及其护理产品除外）的批发、佣金代理（拍卖除外）、进出口，道路普通货物运输，并提供相关配套服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
成立日 期：1996年12月5日
（二） 被评估企业
名 称：上海旗计智能科技有限公司
住 所：上海市金山区山阳镇浦卫公路16299弄11号1层101
室Ａ
法定代表人：刘涛
注册资 本：1000.0万人民币
实收资 本：1000.0万人民币
公司类 型：有限责任公司
经营范 围：从事智能科技领域内技术开发、技术咨询、技术服务，
计算机网络工程，增值电信业务（详见许可证），接受金融机构委托从事金融业务流程外包、信息技术外包、知识流程外包，设计制作各类广告，展览展示服务，会务服务，市场营销策划，商务信息咨询（除经纪），投资管理（除金融、证券等国家专项审批项目），电子数码产品，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品），家用电器，通讯器材，厨房用品，针纺织品，服装服饰，工艺礼品，健身器材，日用百货，办公文化用品，文体用品，旅游用品，皮革制品，化妆品，珠宝饰品，金银饰品，金银制品，邮票，纪念币，收藏品（不含文物），艺术品销售，从事货物进出口及技术进出口业务，批发兼零售：预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
成立日 期：2012年2月13日
1、公司简介：
通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层 4
邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182
上海旗计智能科技有限公司是一家银行卡增值业务创新服务提供商，公司利用自身大数据分析应用能力及产品开发能力，为银行提供银行卡商品邮购分期业务、信用卡账单分期业务以及其他衍生权益消费产品销售等整体解决方案，高效、精准地帮助金融机构丰富客户服务内容、达成交叉营销、促进客户消费、提升服务品质、增强客户忠诚度并为银行创造更多中间业务收入。
上海旗计智能科技有限公司通过下属分、子公司实现实物销售和金融服务，分、子公司相当于其销售部门。截止到评估基准日，上海旗计智能科技有限公司拥有3家分公司、3家全资子公司和1家控股子公司（占比75%），具体情况如下：
（1）北京分公司
上海旗计智能科技有限公司北京分公司成立于2013年5月28日，营业场所为北京市朝阳区东三环中路39号院24号楼18层2101，负责人为魏巍，经营范围为技术推广服务；涉及、制作广告；会议及展览服务；投资管理；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备、家用电器、通讯设备、厨房用具、针纺织品、服装、工艺品、日用品、文具用品、体育用品、首饰。
（2）常州分公司
上海旗计智能科技有限公司常州分公司成立于2013年10月14日，营业场所为常州市新北区通江中路367号1509室，负责人为姜丹丹，经营范围为从事智能科技领域内技术开发、技术咨询、技术服务，计算机网络工程，展览展示服务，会务服务，市场营销策划，商务信息咨询（除经纪），投资管理（除金融、证券等国家专项审批项目），电子数码产品，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品），家用电器，通讯器材，厨房用品，针纺织品，服装服饰，工艺礼品，健身器材，日用百货，办公
通信地址:北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座13层 5
邮政编码:100027 电话:(010)58383636 传真:(010)65547182
文化用品，文体用品，旅游用品，皮革制品，化妆品，珠宝饰品，金银饰品销售。
（3）合肥分公司
上海旗计智能科技有限公司合肥分公司成立于2015年5月8日，营业场所为合肥市蜀山区新产业园湖光路1299号电商园二期4栋，负责人为朱平，经营范围为在总公司授权范围内经营。
（4）深圳数联融金融服务有限公司
深圳数联融金融服务有限公司成立于2014年3月18日，公司类型为有限责任公司，法定代表人为刘涛，注册
