证券代码：002824 证券简称：和胜股份 公告编号：2024-065
广东和胜工业铝材股份有限公司
关于 2024 年度向特定对象发行 A股股票摊薄即期回报与填补回报措
施及相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证本公告的内容真实、准确、完整、没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
以下关于本次向特定对象发行A股股票后广东和胜工业铝材股份有限公司（以下简称“公司”）主要财务指标的情况不构成公司的盈利预测且关于填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
公司拟向特定对象发行 A 股股票，募集资金总额不超过 68,000.00 万元（含
本数）（以下简称“本次发行”）。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）以及中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等相关文件的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的假设前提如下：
（一）假设宏观经济环境、产业政策和市场情况未发生重大不利变化，公司经营环境、行业政策、主要成本价格等未发生重大不利变化；
（二）不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
（三）假设本次向特定对象发行于 2024 年 11 月 30 日之前实施完毕，该完
成时间仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以经中国证监会同意注册后发行完成时间为准；
（四）在预测公司总股本时，以截至 2024 年 6 月 30 日公司总股本
279,942,783 股为基础，仅考虑本次发行的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化；
（五）假设实际发行股份数量达到发行上限（即 83,734,224 股），发行完
成后公司总股本为 363,677,007 股，此假设仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响，不代表公司对本次实际发行股份数量的判断，最终应以实际发行股份数量为准；
（六）根据 2023 年度财务数据，公司 2023 年归属于母公司股东的净利润
为 14,178.80 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为13,082.69万元。假设 2024 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别较 2023 年度持平、增长 10%、减少 10%三种情况；上述假设不构成盈利预测；
（七）假设最终募集资金总额为 68,000.00 万元，不考虑扣除发行费用的影
响；
（八）未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响；
上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，不构成公司的盈利预测和业绩承诺。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
基于上述假设前提，在不同净利润增长率的假设条件下，本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
2023 年度 2024 年度/2024 年 12 月 31
项目 /2023 年 12 日
月 31 日 本次发行前 本次发行后
期末总股本数（万股） 27,994.28 27,994.28 36,367.70
本次发行募集资金总额（万元） 68,000.00
假设情形一：2024年扣非前及扣非后归属于母公司所有者净利润与上年持平
归属于母公司股东的净利润（万元） 14,178.80 14,178.80 14,178.80
2023 年度 2024 年度/2024 年 12 月 31
项目 /2023 年 12 日
月 31 日 本次发行前 本次发行后
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 13,082.69 13,082.69 13,082.69
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.51 0.51 0.49
稀释每股收益（元/股） 0.51 0.51 0.49
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.47 0.47 0.46
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.47 0.47 0.46
假设情形二：2024年扣非前及扣非后归属于母公司所有者净利润较上年增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 14,178.80 15,596.67 15,596.67
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 13,082.69 14,390.96 14,390.96
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.51 0.56 0.54
稀释每股收益（元/股） 0.51 0.56 0.54
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.47 0.51 0.50
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.47 0.51 0.50
假设情形三：2024年扣非前及扣非后归属于母公司所有者净利润较上年减少 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 14,178.80 12,760.92 12,760.92
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 13,082.69 11,774.42 11,774.42
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.51 0.46 0.44
稀释每股收益（元/股） 0.51 0.46 0.44
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.47 0.42 0.41
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.47 0.42 0.41
注：每股收益的计算公式按照中国证监会制定的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中的要求和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。
根据上述假设测算，在公司 2024 年度实现归属于母公司股东的净利润和扣
除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别较 2023 年度持平、增长 10%、减少 10%的情况下，本次向特定对象发行后相比发行前的每股收益有所下降，本次发行对公司的即期收益有一定摊薄影响。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行完成后，公司的股本规模、净资产规模较发行前将有一定幅度增长，但由于本次募集资金投资项目的实施需要一定的时间，可能导
产收益率等指标将在短期内出现一定程度的下降，股东即期回报存在着被摊薄的风险。
同时，公司在测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的具体影响时，对 2024 年度归属于母公司股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施亦不等同于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次向特定对象发行符合公司所处行业发展趋势和公司的未来发展规划，有利于提升公司的资金实力和盈利能力，通过进一步优化资本结构，增强公司抗经营风险的能力，巩固和提升公司的行业地位，符合公司及公司全体股东的利益。关于本次发行的必要性和合理性等分析，详见公司同日公告的《广东和胜工业铝材股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次向特定对象发行股票的募集资金扣除发行费用后，将用于智能移动终端金属结构件项目、安徽和胜新能源生产基地项目（一期）和补充流动资金。公司本次募投项目紧密围绕公司主营业务开展，是公司基于未来发展战略及行业发展趋势的考虑。本次募投项目的实施不会改变公司现有的主营业务和经营模式，募投项目投产后，将进一步巩固公司在消费电子和新能源行业的竞争优势，提高公司的整体竞争力，增强公司的持续盈利能力。因此，本次募集资金投资项目围绕公司主营业务进行，符合公司的发展战略。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备
公司经过多年来在行业内稳步发展，通过自主培养和外部引进的方式，汇聚了大批成熟的管理人才和专业技术人才。近年来，公司一方面通过招聘的方
式引进高层次技术、管理、营销人才，优化公司人才结构；另一方面，公司通过培训、教育等方面的投入以及完善创新研发激励政策等措施，不断提高员工的业务能力和管理水平。公司核心管理团队、业务骨干在行业内积累的经验，有助于募投项目的顺利实施。
2、技术储备
公司坚持以技术创新为核心竞争力，建立了从基础材料科学到系统集成的全链条研发创新体系，在新材料开发、材料性能测试分析、合金设计、熔铸工艺开发、热挤压性评价、热挤压工艺开发、热处理、深加工研究、冷塑性加工九大领域开展研发工作，不断扩展产品系列，加强产品和服务方案的迭代更新，保证公司产品的竞争优势和可持续发展，并不断开发出行业前沿新产品，满足市场差异化和升级的需求，提高公司的市场份额和行业竞争力。公司上述技术和研发优势为公司本次募投项目的实施提供了良好的技术储备。
3、市
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