证券代码： 002803 证券简称：吉宏股份 公告编号： 2018-038
厦门吉宏包装科技股份有限公司关于
本次非公开发行股票后填补被摊薄即期回报措施
的公告
本公司及全体董事保证本公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏。
重大事项提示：以下关于厦门吉宏包装科技股份有限公司（以下简称“公
司”）本次非公开发行股票后主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利
预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投
资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。本公司提示投资者，制定填
补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。
厦门吉宏包装科技股份有限公司（以下简称“本公司”、 “公司”）拟非公
开发行股票（以下简称“本次非公开发行”）。为进一步落实《国务院办公厅关
于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110
号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》
（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，现将本次非公开发行股票摊薄即期回
报对公司主要财务指标的影响及公司采取的措施公告如下：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）假设前提：
1、假设本次非公开发行股票于 2018 年 11 月底完成发行，该时间仅为估计，
最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准；
2、本次发行前公司总股本为 11,600 万股，本次发行股份数量为不超过
2,320.00 万股（最终发行的股份数量以经中国证监会核准后实际发行的股份数
量为准），按发行数量上限进行测算，本次发行完成后公司总股本将增至 13,920
万股；
3、本次发行募集资金总额预计不超过 90,000 万元，不考虑发行费用影响，
且未考虑募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）
等的影响；
4、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没
有发生重大变化；
5、在预测公司总股本时，以本次非公开发行前总股本 11,600 万股为基础，
仅考虑本次非公开发行股票的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股
票股利分配、股权激励、股份回购等）导致公司总股本发生的变化；
6、在预测 2018 年度业绩增长幅度时，以 2017 年度公司实现的归属于普通
股股东扣除非经常性损益后的净利润为准， 且不考虑非经常性损益对公司业绩的
影响，并以持平、20%、50%进行预测，但不构成公司的业绩预测；
7、为便于测算，假设 2018 年度不存在除本次非公开发行、股票现金分红以
外的其他因素对归属于上市公司股东权益的影响，假设公司 2018 年 6 月末之前
实施现金分红，该假设仅用于预测，实际分红情况以公司公告为准。
上述假设仅为测试本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影
响，不构成盈利预测和业绩承诺。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进
行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司每股收益及加权平均净资产收益率具体影响
基于上述假设的前提下，本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务
指标的影响测算如下：
项 目 2017 年
2018 年
本次发行前 本次发行后
总股本（万股） 11,600.00 11,600.00 13,920.00
假设情形（1）： 2018 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润与 2017 年保持一
致
归属于母公司股东的净利
润（万元）
8,003.43 7,688.58 7,688.58
归属于母公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润
7,688.58 7,688.58 7,688.58
（万元）
基本每股收益（元/股） 0.69 0.66 0.65
扣除非经常性损益后的基
本每股收益（元/股）
0.66 0.66 0.65
稀释每股收益（元/股） 0.69 0.66 0.65
扣除非经常性损益后的稀
释每股收益（元/股）
0.66 0.66 0.65
加权平均净资产收益率 17.04% 14.41% 12.64%
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率
16.37% 14.41% 12.64%
假设情形（2）：2018 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比增长 20%
归属于母公司股东的净利
润（万元）
8,003.43 9,469.95 9,469.95
归属于母公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润
（万元）
7,688.58 9,469.95 9,469.95
基本每股收益（元/股） 0.69 0.82 0.80
扣除非经常性损益后的基
本每股收益（元/股）
0.66 0.82 0.80
稀释每股收益（元/股） 0.69 0.82 0.80
扣除非经常性损益后的稀
释每股收益（元/股）
0.66 0.82 0.80
加权平均净资产收益率 17.04% 17.46% 15.34%
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率
16.37% 17.46% 15.34%
假设情形（3）：2018 年归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比增长 50%
归属于母公司股东的净利
润（万元）
8,003.43 11,837.43 11,837.43
归属于母公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润
（万元）
7,688.58 11,837.43 11,837.43
基本每股收益（元/股） 0.69 1.02 1.00
扣除非经常性损益后的基
本每股收益（元/股）
0.66 1.02 1.00
稀释每股收益（元/股） 0.69 1.02 1.00
扣除非经常性损益后的稀
释每股收益（元/股）
0.66 1.02 1.00
加权平均净资产收益率 17.04% 21.36% 18.81%
扣除非经常性损益后的加
权平均净资产收益率
16.37% 21.36% 18.81%
计算公式如下：
（1）加权平均净资产收益率=P0÷S
S＝E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0
其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润；NP 为当期归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股
东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资
产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期
月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起
至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净
资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金
转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数； M0 为报告期月份数； Mi 为增加股份
次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（3）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债
券等增加的普通股加权平均数)
其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利
润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀
释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
本公司不存在稀释性潜在普通股的情况。
上述非经常性损益和净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披
露规范问答第 1 号—经常性损益》和《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产
收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的要求计算的。
二、对于本次非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行完成后，公司的总股本和净资产将会增加，但募集资金投资
项目产生经济效益需要一定的时间，短期内难以释放全部利润，从而导致公司的
每股收益等财务指标存在短期内下降的风险。因此每股即期回报可能被摊薄。
公司在本次发行对本公司即期回报的摊薄影响过程中，对 2018 年扣除非经
常性损益后归属于上市公司股东净利润的假设分析并非对公司 2018 年的盈利预
测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利
润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失
的，公司不承担赔偿责任。因此，本次募集资金到位后公司即期回报存在被摊薄
的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
三、关于本次非公开发行股票必要性和合理性的说明
（一）突破产能瓶颈，进一步开拓市场的需要
公司深耕包装印刷行业多年，始终从客户需求的角度出发，为客户提供设计、
方案优化、工艺设定、制版、印刷生产、供应链优化等全流程的包装服务，在市
场内积累了丰富的客户资源，形成了较强竞争力。报告期内，公司包装业务规模
不断扩大，包装收入持续增长。但订单持续增加的同时，公司产能受场地、设备
与资金等条件限制，问题日益凸显。当前，公司的纸盒、纸箱产品产能利用率已
基本饱和，产能瓶颈已经成为制约公司发展的重要因素。
虽然公司已在 2016 年完成 A 股上市，但与同行业龙头公司相比，目前公司
的产能仍不高，产能主要用于满足现有大客户的需求，产能瓶颈在一定程度上限
制了公司继续开拓大型客户的实力，不利于公司提升在包装行业的市场地位。
下游市场进一步发展在未来将促进包装需求快速增长，公司需要及时扩大产
能，适应市场需求的发展，提升市场份额。利用此次项目，公司将建设新的生产
基地并引进先进设备，实现产能扩张。项目建设完成后，公司能突破产能瓶颈，
增强市场拓展能力，抓住市场增长机遇，进一步扩大公司销售规模，提高公司整
体利润水平。
（二）抓住食品包装市场机遇
近年来，食品工业快速发展的同时，外卖市场也借助移动互联网机遇实现了
高速增长，给食品包装市场带来了新的增长点，食品包装行业未来前景可期。另
一方面，公司现有客户包括大型食品企业，对食品级包装有着稳定需求，而目前
公司对食品企业的包装服务主要是针对不与食品接触的外包装，并未涉及与食品
直接接触的食品级包装。公司如能具备食品级包装能力，将具备同时为客户提供
内外包装的能力，有利于进一步增加客户粘性，获取更多订单。
故本募投项目将通过装修食品级包装洁净车间，使公司具备食品级包装能
力。项目建设完成后，公司将利用包装技术通用性较强的特点，充分发挥现有包
装技术优势，抓住食品包装需求快速增长机遇，实现业务规模的扩大。同时，实
现业务结构进一步完善，有助于公司增加客户粘性，加深
