证券代码：002775 证券简称：文科园林 公告编号：2017-026
深圳文科园林股份有限公司
关于配股事项摊薄即期回报的风险提示及填补措施的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号，以下简称“《保护意见》”）以及中国证监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号，以下简称“《指导意见》”）的有关规定，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者权益，深圳文科园林股份有限公司（以下简称“文科园林”或“公司”）就本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响、风险提示及公司拟采取的措施公告如下：
一、本次发行募集资金到位后对申请人即期回报的影响
（一）主要假设条件及测算说明
公司基于以下假设条件就本次配股发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，本次配股发行方案和实际发行完成时间最终以经中国证监会核准的情况为准，具体假设如下：
1、假设宏观经济环境和公司所处行业的市场情况没有发生重大不利变化； 2、假设本次配股方案于2017年11月底实施完成；该完成时间仅用于计算本次配股摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准；
3、假设本次配股募资额为12亿元（不考虑发行费用）。本次配股股份登记
日的所有股东均参与此次配售，且本次配售数量占配售股份前股本总额的 30%，
以截至2016年12月31日总股本248,000,000股为基数测算，则本次配售股份
数量为74,400,000股；
4、公司于2017年3月9日召开了第二届董事会第二十五次会议，审议通过
了《关于2016年度利润分配方案的议案》，以截至2016年12月31日公司总股
本24,800万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税）,共计2,480
万元。本次测算假设2016年度利润分配方案于2017年6月底实施完毕。
5、本次测算以公司2016年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有
者净利润（13,549.81万元）为基准，并分别按照2016年度实现的扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者净利润金额的0%、+10%、+20%的幅度测算2017年
度公司归属于母公司所有者净利润，2017 年度归属于母公司所有者的非经常性
损益增长幅度与扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润相同。该假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
6、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等影响。
7、在测算公司本次发行后期末归属于上市公司股东的净资产和计算加权平均净资产收益率时，不考虑除本次发行募集资金、2017 年度现金分红之外的影响。
8、在测算公司本次发行后期末总股本和计算基本每股收益时，仅考虑本次发行对总股本的影响，不考虑其他可能产生的股权变动事宜。
（二）本次配股摊薄即期回报对主要财务指标的影响分析
基于上述假设的前提下，本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
项目 2016年度 2017年度 2017年度
/2016年12月31日 /2017年12月31日 /2017年12月31日
（未考虑本次配股） （考虑本次配股）
（一）假设2017年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润与2016年持平
归属于母公司所有者的净利润（万元） 13,549.81 13,549.81 13,549.81
（扣除非经常性损益后）
归属于母公司所有者权益（万元） 123,013.64 134,490.70 134,490.70
总股本（万股） 24,800.00 24,800.00 32,240.00
基本每股收益（元/股） 0.56 0.55 0.53
（扣除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.55 0.53
（扣除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 11.36% 10.52% 9.77%
（扣除非经常性损益后）
（二）假设2017年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较2016年增长10%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 13,549.81 14,904.79 14,904.79
（扣除非经常性损益后）
归属于母公司所有者权益（万元） 123,013.64 135,886.41 135,886.41
总股本（万股） 24,800.00 24,800.00 32,240.00
基本每股收益（元/股） 0.56 0.60 0.59
（扣除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.60 0.59
（扣除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 11.36% 11.51% 10.69%
（扣除非经常性损益后）
（三）假设2017年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较2016年增长20%
归属于母公司所有者的净利润（万元） 13,549.81 16,259.77 16,259.77
（扣除非经常性损益后）
归属于母公司所有者权益（万元） 123,013.64 137,282.11 137,282.11
总股本（万股） 24,800.00 24,800.00 32,240.00
基本每股收益（元/股） 0.56 0.66 0.64
（扣除非经常性损益后）
稀释每股收益（元/股） 0.56 0.66 0.64
（扣除非经常性损益后）
加权平均净资产收益率 11.36% 12.49% 11.60%
（扣除非经常性损益后）
注：
1、本次发行前扣除非经常性损益后的基本每股收益=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷期初股本总额；
2、本次发行后扣除非经常性损益后的基本每股收益=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷（期初股本总额+本次新增发股份数×发行月份次月至年末的月份数÷12）；
3、本次发行前扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷［期初归属于母公司股东的净资产+当期归属于母公司股东的净利润÷2-本期现金分红×分红月份次月至年末的月份数÷12］；
4、本次发行后扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率=当期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润÷［期初归属于母公司股东的净资产+当期归属于母公司股东的净利润÷2-本期现金分红×分红月份次月至年末的月份数÷12+本次发行募集资金总额×发行月份次月至年末的月份数÷12］。
二、关于本次配股摊薄即期回报的特别风险提示
本次配股后，公司股本规模及净资产规模将会相应增加。由于本次配股募集资金使用效益可能需要一定时间才能得以体现，本次募集资金到位后公司即期回报（每股收益、净资产收益率等财务指标）存在被摊薄的风险，特此提醒投资者关注本次配股可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性和合理性
1、募集资金助力公司业务发展，提升市场竞争力
随着园林绿化及生态环保行业利好政策不断出台，行业面临较好的发展机遇。
公司拟通过配股公开发行股票募集资金，进一步增强公司的资金实力，有利于公司扩张规模、提高市场竞争力和持续盈利能力，为公司在行业中扩大市场占有率奠定基础。公司将利用本次配股公开发行募集资金加强公司研发实力和人才储备，解决重点市政建设项目（EPC、PPP 项目）的资金需求，同时补充工程项目流动资金，弥补公司成长中的资金需要，使公司在激烈的行业竞争中稳健成长。
2、推进公司战略转型，优化产业布局
近年来，随着公司综合实力和业务规模的不断发展，以及相关业务资质及其等级的不断完善和提升，公司充分运用自身积累的设计、施工优势，稳步开展传统园林绿化施工业务的同时，在新的领域进行了积极拓展。根据公司的发展规划，未来将进一步加大生态治理、基础设施建设等市政业务的开拓力度，同时加快PPP 模式的项目开展。公司本次募集资金投资项目将拓展生态环保、旅游项目、市政基础建设规划建设及PPP领域业务,有助于公司进一步树立品牌形象，为公司未来业务转型发展打下基础。
3、优化公司财务结构，增强后续融资能力，多方位推动公司盈利增长
本次发行将进一步降低公司资产负债率，提高净资产规模，降低财务风险，提升公司的财务稳健性，为后续运用其他融资手段拓展公司业务释放了空间，有效地提高了公司的可持续经营能力。同时，本次发行将进
