股票代码：002728 股票简称：特一药业 公告编号：2021-050
债券代码：128025 债券简称：特一转债
特一药业集团股份有限公司
关于2020年非公开发行股票后填补被摊薄即期回报
措施（修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发［2014］17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发［2013］110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告［2015］31 号）的相关规定，上市公司再融资摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。为维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票事项摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，具体内容如下：
（一）本次非公开发行股票对公司当年每股收益、净资产收益率等财务指标的影响
本次非公开发行所募资金在扣除发行费用后将全部用于公司现代中药产品线扩建及技术升级改造项目。本次非公开发行将扩大公司股本及净资产规模，由于本次募集资金投资项目效益的显现需要一定的时间，从而导致公司的每股收益和净资产收益率存在短期内被摊薄的风险。
1、本次发行摊薄即期回报分析的假设前提
（1）假设公司于 2021 年 11 月完成本次非公开发行（该完成时间仅为公司
估计，最终以实际发行完成时间为准）；
（2）假设宏观经济环境、公司所处行业情况及公司经营环境没有发生重大
不利变化；
（3）截至 2021 年 6 月 30 日，公司总股本为 203,587,439 股，假设本次非公
开发行股票募集资金总额 45,574.00 万元（不考虑发行费用），发行的股票数量为 4,000 万股（本次非公开发行股票的数量以最终发行的股票数量为准）；
（4）假设公司 2021 年度归属于母公司所有者的净利润以 2020 年度的归属
于母公司所有者的净利润为基准，按照 150%、170%、200%的业绩增幅分别测算，且 2021 年度非经常性损益与 2020 年度保持一致；
（5）不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用）等的影响。
（6）上述假设分析中关于本次发行前后公司主要财务指标的情况不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
2、对公司主要财务指标的影响分析
基于上述假设和说明，本次非公开发行摊薄即期回报对公司每股收益和净资产收益率等主要财务指标的影响如下：
项目 2020 年度/末 2021 年度/末
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 203,517,849 203,587,439 243,587,439
假设归属于母公司所有者净利润增长 150%
归属于母公司所有者的净利 4,381.65 10,954.12 10,954.12
润（万元）
归属于母公司所有者的扣除 3,415.24 9,987.72 9,987.72
非经常性损益后的净利润
期末归属于母公司的所有者 108,043.16 105,765.21 151,339.21
权益（万元）
基本每股收益（元/股） 0.22 0.54 0.53
扣除非经常性损益后的基本 0.17 0.49 0.48
每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.54 0.53
扣除非经常性损益后的稀释 0.17 0.49 0.48
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 3.96 10.25 9.90
扣除非经常性损益后的加权 3.09 9.34 9.02
平均净资产收益率（%）
假设归属于母公司所有者净利润增长 170%
归属于母公司所有者的净利 4,381.65 11,830.45 11,830.45
润（万元）
归属于母公司所有者的扣除 3,415.24 10,864.05 10,864.05
非经常性损益后的净利润
期末归属于母公司的所有者 108,043.16 106,641.54 152,215.54
权益（万元）
基本每股收益（元/股） 0.22 0.58 0.57
扣除非经常性损益后的基本 0.17 0.53 0.53
每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.58 0.57
扣除非经常性损益后的稀释 0.17 0.53 0.53
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 3.96 11.02 10.64
扣除非经常性损益后的加权 3.09 10.12 9.78
平均净资产收益率（%）
假设归属于母公司所有者净利润增长 200%
归属于母公司所有者的净利 4,381.65 13,144.94 13,144.94
润（万元）
归属于母公司所有者的扣除 3,415.24 12,178.54 12,178.54
非经常性损益后的净利润
期末归属于母公司的所有者 108,043.16 107,956.03 153,530.03
权益（万元）
基本每股收益（元/股） 0.22 0.65 0.64
扣除非经常性损益后的基本 0.17 0.60 0.59
每股收益（元/股）
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.65 0.64
扣除非经常性损益后的稀释 0.17 0.60 0.59
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 3.96 12.17 11.76
扣除非经常性损益后的加权 3.09 11.28 10.89
平均净资产收益率（%）
注：1、基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算，同时扣除非经常性损益的影响；
2、非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 -- 非经常性
损益》（中国证监会公告[2008]43 号）中列举的非经常性损益项目进行界定。
由上表可知，本次非公开发行完成后，预计短期内公司基本每股收益和加权平均净资产收益率将出现一定程度摊薄。
公司对 2021 年度净利润的假设仅为方便计算相关财务指标，不代表公司对2021 年度的盈利预测和业绩承诺；同时，本次非公开发行时间等存在不确定性。投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对于本次非公开发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行将有利于降低公司资产负债率、优化资本结构、提高抗风险能力及财务稳定性。本次募集资金到位后，公司的总股本和净资产将有所增加，但因募集资金产生效益需要一定的时间，公司利润实现和股东回报仍主要依赖公司现有业务。在公司总股本和净资产均增加的情况下，公司未来每股收益、加权平均净资产收益率等财务指标在短期内可能出现一定幅度的下降，特别提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期股东收益的风险。
（三）董事会选择本次融资的必要性和合理性
1、我国医药行业发展态势良好
医药行业是我国国民经济的重要组成部分，在保障人民群众身体健康和生命安全方面发挥重要作用。近年来，在国内经济不断发展、城镇化进程加快推进、政府卫生投入不断增加、医保支付体系不断健全的背景下，我国医药行业发展迅速。从医药工业来看，根据国家统计局数据，2019 年我国医药制造业规模以上
工业企业实现营业收入 23,908.6 亿元，同比增长 7.4%，实现利润总额 3,119.5 亿
元，同比增长 5.9%；从药品终端销售来看，根据米内网统计数据，2018 年我国药品终端市场的3大终端6大市场药品销售总规模为17,131亿元，同比增长6.3%；
2019 年上半年我国药品终端市场的 3 大终端 6 大市场药品销售总规模为 9,087
亿元，同比增长 5.8%。
在消费需求方面，根据国家统计局《中华人民共和国 2019 年国民经济和社
会发展统计公报》：（1）截至 2019 年底全国 60 岁及以上老年人口 25,388 万，
占总人口比例为 18.1%，其中 65 岁以上老年人口已经达到 17,603，占总人口比
例为 12.6%；（2）2019 年全国居民人均可支配收入 30733 元，比上年增长 8.9%，
2019 年全国居民人均消费支出 21,559 元，比上年增长 8.6%，其中医疗保健人均消费支出 1,902 元，比上年增长 8.8%；（3）2019 年全国参加基本医疗保险人数
135,436 万人，其中，参加职工基本医疗保险人数 32,926 万人，参加城乡居民基本医疗保险人数 102,510 万人。
伴随我国居民支付能力的不断提高，以及人口老龄化、医疗改革进程的推进，可以预见，未来我国医药行业仍将保持持续、稳定的增长态势，为公司发展提供良好机遇。
2、国家产业政策大力支持中医药产业发展，行业发展空间巨大
医药行业
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