证券代码：002617 证券简称：露笑科技 公告编号：2021-067
露笑科技股份有限公司
关于本次非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补
回报措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
以下关于本次非公开发行后公司主要财务指标的情况不构成公司的盈利预测且关于填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
露笑科技股份有限公司（以下简称“露笑科技”、“公司”或“上市公司”）2021年度非公开发行 A 股股票预案已经公司第五届董事会第八次会议审议通过。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关文件的规定，为保障中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如下：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次非公开发行拟募集资金总额不超过 294,000 万元（含本数），发行股票数量不超过 481,101,397 股（含本数），不超过本次非公开发行前总股本的 30%。本次发行完成后公司的总股本和归属于母公司股东权益将有所增加。
（一）本次非公开发行对公司每股收益的影响的假设前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没
有发生重大变化。
2、在预测公司总股本时，仅考虑本次非公开发行股份的影响，不考虑其他因素所导致的股本变化。截至目前，公司总股本为 1,603,671,326 股，本次发行的股份数量上限为 481,101,397 股，按照本次非公开发行股票的数量上限计算，本次非公开发行完成后，公司总股本将达到 2,084,772,723 股，本次非公开发行的股份数量仅为估计，最终发行数量由公司董事会根据股东大会授权、中国证监会相关规定及发行时的实际情况与保荐机构（主承销商）协商确定，本测算不考虑相关发行费用。
3、假设本次非公开发行于 2022 年 4 月底完成，该完成时间仅用于计算本次
非公开发行对摊薄即期回报的影响，最终以经中国证监会核准并实际发行完成时间为准。
4、考虑到公司 2021 年全年的经营业绩尚存在一定的不确定性，因此以 2020
年经审计的财务数据为基础测算 2022 年非公开发行股票后摊薄即期回报的相关财务指标，即假设 2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2020 年基础上按照 0%、10%、30%的增幅分别测算。
5、本次发行对即期回报的影响测算，暂不考虑股权激励计划、募集资金到账后对公司生产经营、财务状况等因素的影响。
6、除募集资金、净利润外不考虑其他因素对净资产的影响；
7、以上假设仅为测算本次非公开发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2021 年、2022 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司每股收益及加权平均净资产收益率的具体影响
基于上述假设前提，根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）等有关规定，公司测算了本次非公开发行股票对股东即期回报摊薄的影响，主要财务指标情况如下：
2020 年度 2022 年度/2022 年 12 月 31 日
项目 /2020 年 12 月
31 日 本次发行前 本次发行后
股本总额（股） 1,510,668,434 1,603,671,326 2,084,772,723
2020 年度 2022 年度/2022 年 12 月 31 日
项目 /2020 年 12 月
31 日 本次发行前 本次发行后
假设 1：假设 2022 年全年利润预测数较 2020 年持平
扣除非经常损 基本每股收益（元/股） 0.09 0.08 0.07
益前 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.08 0.07
扣除非经常性 基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.01
损益后 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.01
加权平均净资 扣除非经常性损益前（%） 4.43 3.53 2.30
产收益率 扣除非经常性损益后（%） 0.94 0.75 0.49
假设 2：假设 2022 年全年利润预测数较 2020 年增长 10%
扣除非经常损 基本每股收益（元/股） 0.09 0.09 0.07
益前 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.09 0.07
扣除非经常性 基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.02
损益后 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.02
加权平均净资 扣除非经常性损益前（%） 4.43 3.88 2.53
产收益率 扣除非经常性损益后（%） 0.94 0.82 0.54
假设 3：假设 2022 年全年利润预测数较 2020 年增长 30%
扣除非经常损 基本每股收益（元/股） 0.09 0.11 0.09
益前 稀释每股收益（元/股） 0.09 0.11 0.09
扣除非经常性 基本每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.02
损益后 稀释每股收益（元/股） 0.02 0.02 0.02
加权平均净资 扣除非经常性损益前（%） 4.43 4.57 2.98
产收益率 扣除非经常性损益后（%） 0.94 0.97 0.63
注 1：对基本每股收益、稀释每股收益的计算公式按照中国证监会制定的《关于首发及
再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中的要求和《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》中的规定进行计算。
注 2：由于公司 2021 年的经营业绩尚存在一定不确定性，表格中在测算 2022 年本次发
行前的相关数据时，均仅考虑 2021 年 2 月收到非公开发行股票募集资金的影响，即假设 2021
年实现的归属于母公司所有者的扣除非经常性损益前/后净利润均为零。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司的总股本和净资产将有较大幅度增加，公司整体资本 实力得以提升，由于募集资金投资项目的实施和产生效益需要一定的过程和时间， 因此，短期内公司净利润可能无法与股本和净资产保持同步增长，从而导致公司 每股收益和净资产收益率等指标相对本次发行前有所下降。公司存在本次非公开
发行完成后每股收益被摊薄和净资产收益率下降的风险。
同时，公司在测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的具体影响时，对 2022 年归属于母公司股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施亦不等同于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。特此提醒投资者注意。
三、本次发行的必要性和合理性
关于本次募集资金使用的必要性和合理性分析，请见公告《露笑科技股份有限公司 2021 年度非公开发行 A 股股票预案》。
四、本次募集资金投向与公司现有业务的关系，及在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次发行的募集资金总额不超过 294,000 万元，拟用于第三代功率半导体(碳化硅)产业园项目、大尺寸碳化硅衬底片研发中心项目和补充流动资金。本次募集资金投资项目是公司现有业务产业链的延伸，符合国家相关的产业政策以及公司整体发展战略，有利于公司把握市场机遇，扩大业务规模，完善产业链，进一步增强公司的核心竞争力和可持续发展能力，具有良好的市场发展前景和经济效益。本次发行完成后，公司的总资产及净资产规模均相应增加，资金实力得到进一步提升，为后续发展提供有力保障。
（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
目前，公司在人员、技术、市场等方面已经具备了实施募集资金投资项目的各项条件，预计募集资金投资项目的实施不存在重大障碍。具体如下：
1、人员方面
公司自创建以来，始终坚持“科学技术是第一生产力”的指导思想，注重自身队伍的建设。公司拥有浙江省级研究院、博士后科研工作站、省级技术中心等平台，拥有一支优秀的研发团队，多次承担国家、省部级科技计划项目，多次获得各级科技奖，参与制修订国家/行业标准 48 项，累计拥有国内领先的科技成果近20 项，保证了技术人才的竞争力和人才储备。
2、技术方面
公司在布局蓝宝石业务期间积累了大量的生产蓝宝石长晶炉的经验，由于蓝
宝石晶体和碳化硅晶体生长之间的相似性，公司在碳化硅晶体生长的长晶炉上同样具有较强的实力。
公司凭借在蓝宝石业务上的深厚积淀，已突破数项碳化硅长晶炉及长晶环节关键技术。目前，公司已掌握碳化硅单晶晶体生长、加工、切、磨、抛、洗整体解决技术和工艺方案，产品指标处于行业领先水平，尤其是突破了晶体高品质生长、高精度晶体晶向加工、近零损伤表面加工、表面痕量污染控制、高几何精度加工、表面应力消除等关键技术。
未来，
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