证券代码：002529 证券简称：*ST 海源 公告编号：2021-006
福建海源复合材料科技股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
福建海源复合材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 1 月
8 日召开第五届董事会第七次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟将公司 2020 年度的审计机构变更为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“希格玛”）。现将相关事项公告如下：
一、关于变更会计师事务所的情况说明
经公司 2019 年度股东大会审议通过，公司原聘请了华兴会计师事务所（特
殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）为公司 2020 年度审计机构，为公司提供审计服务。华兴所在以往年度执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流情况，切实履行了审计机构的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。
综合考虑公司业务发展情况和 2020 年年报审计工作的需要，经公司董事会
审计委员会提议，公司拟改聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020年度审计机构，聘期一年，审计及其他业务费用另行协商决定。（具体费用将根据 2020 年度审计的具体工作量及市场价格水平决定。）
二、拟聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、机构名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
家会计师事务所之一）的基础上改制设立的大型综合性会计师事务所。2013 年 6月 27 日经陕西省财政厅陕财办会（2013）28 号文件批准转制为特殊普通合伙制
会计师事务所。2013 年 6 月 28 日，经西安市工商行政管理局批准，希格玛会计
师事务所（特殊普通合伙）登记设立。
4、主要经营场所：陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层。
5、业务资质：1994 年获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计
师事务所证券、期货相关业务许可证》，是我国最早从事证券服务业务的会计师
事务所之一。2020 年 11 月 2 日，财政部、证监会公布《从事证券服务业务会计
师事务所备案名单及基本信息》，希格玛成为从事证券服务业务首批备案的会计师事务所。
6、证券服务业务：从事过证券服务业务
7、投资者保护能力：2019 年末，希格玛购买的职业保险累计赔偿限额 10,000
万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
（二）人员信息
希格玛首席合伙人为吕桦先生。 截至 2019 年末希格玛会计师事务所（特殊
普通合伙）拥有从业人员 761 人，其中合伙人 53 人、注册会计师总人数 303 人，
注册会计师均从事过证券服务业务。
（三）业务信息
希格玛 2019 年度总收入为 40,177.70 万元，审计业务收入为 32,670.96 万元，
证券业务收入为 11,892.00 万元；2019 年度净资产金额为 8,369.33 万元。2019 年
上市公司年报审计客户 31 家，涉及的主要行业包括制造业、采矿业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等，具有涉及上市公司所在行业的审计业务经验。
（四）执业信息
1、希格玛及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
2、项目成员信息
是否从事过
项目组成员 姓名 执业资质 从业经历 证
券服务业务
2004 年起从事注册会计师业务，
至今为安徽省捷甬达智能机器
股份有限公司、上海玉城高分子
项目合伙人 汤贵宝 注册会计师 是
材料股份有限公司等 10 多家公
司提供过年报审计服务等证券
服务。
2008 年起执业至今，为扬州恒
爱电子科技股份有限公司、江苏
本期签字注 王燕 注册会计师 苏扬包装股份有限公司等多家 是
册会计师
公司提供过年报审计等证券服
务。
1998 年起从事注册会计师业务，
至今为宝鸡钛业股份有限公司、
西安宝德自动化股份有限公司、
秦川机床工具集团股份公司、陕
项目质量控 邱程红 注册会计师 西兴化化学股份有限公司、陕西 是
制负责人
烽火电子股份有限公司、西部金
属材料股份有限公司等多家上
市公司提供过年报审计和 IPO
申报审计等证券服务。
（五）诚信记录
希格玛最近三年未受到刑事处罚、行政处罚。希格玛拟签字项目合伙人汤贵 宝、拟签字注册会计师王燕最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施 和自律处分。
三、变更会计事务所履行的程序
公司已就变更 2020 年度审计机构的相关事宜与华兴所进行了充分的事先沟
通，征得了华兴所的理解和支持。
（一）审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会认为：审计委员会查阅了希格玛有关资格证照、相关信息和诚信纪录，认可该所独立性、专业胜任能力、投资者保护能力；认为希格玛具备证券、期货相关职业资格，具备审计的专业能力和资质，能够满足公司年度审计要求，同意向公司董事会提议改聘希格玛为公司 2020 年度审计机构。
（二）独立董事关于本次变更会计师事务所的事前认可及独立意见
1、独立董事事前认可意见：希格玛具有证券从业资格,具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养,能够遵循《中国注册会计师审计准则》，勤勉、尽职地发表独立审计意见，较好的履行其责任和义务。因此，独立董事同意公司聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构，并同意将此事项提交公司第五届董事会第七次会议审议。
2、独立董事独立意见：经审查希格玛的相关资料，其符合担任公司财务审计机构的资格，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具有为上市公司提供审计服务的丰富经验和职业素养，能够满足公司财务审计的工作需要，能够独立对公司财务状况进行审计，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。因此，我们一致同意变更希格玛为公司 2020 年度审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
（三）公司董事会对本次变更会计事务所相关议案的审议和表决情况
2021 年 1 月 8 日公司第五届董事会第七次会议审议以 7 票赞成，0 票反对，
0 票弃权，审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，根据审计委员会的提名，董事会同意变更希格玛为公司 2020 年度审计机构，聘期一年。
本次变更希格玛为公司 2020 年度审计机构的事项尚需提请公司股东大会审
议，并自公司股东大会审议通过后方能实施。
四、备查文件
1、第五届董事会第七次会议决议；
2、独立董事的事前认可和独立意见；
3、审计委员会履职证明文件；
4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
福建海源复合材料科技股份有限公司
董事会
二〇二一年一月九日
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