证券代码：002512 证券简称：达华智能 公告编号：2017-122
中山达华智能科技股份有限公司
关于本次配股摊薄即期回报的风险提示、填补措施及相关承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
本次配股事宜尚需经公司股东大会批准及中国证券监督管理委员会核准。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的要求，为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，中山达华智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析和计算，现将本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的填补措施公告如下：
一、 本次配股对摊薄即期回报的影响
本次配股募集资金总额（含发行费用）不超过人民币280,000.00万元（含
本数），计划发行不超过328,615,839股（含本数）。如按上限发行股份，公司股
本规模将由1,095,386,132股增加至1,424,001,971股。
本次募集资金使用计划已经过管理层的详细论证，符合公司的发展规划，经公司董事会审议通过，有利于公司的长期发展。由于募集资金投资项目建设需要一定周期，建设期间股东回报仍然主要通过现有业务实现。
在公司股本和净资产均增加的情况下，如果公司业务未获得相应幅度的增长，每股收益和加权平均净资产收益率等指标将出现一定幅度的下降。
（一）财务指标计算的主要假设和前提
1、假设本次配股于2018年6月底实施完成（该完成时间仅用于计算本次配股对摊薄即期回报的影响，最终以经中国证监会核准并实际发行完成时间为准）。
2、假设本次配股数量不超过本次配股前公司总股本的30%，即不超过
328,615,839股（含本数），且募集资金总额不超过280,000.00万元（未考虑发行费用）。假设本次发行数量为328,615,839股，发行完成后公司总股本为1,424,001,971股，最终发行数量以经中国证监会核准发行的股份数量为准。（此假设仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响，不代表公司对于本次发行实际完成时间和发行股票数量的判断，最终应以经中国证监会核准的发行股份数量和实际发行完成时间为准）。
3、根据2017年第三季度报告，公司2017年前三季度归属于母公司股东的净利润为73,820,555.31元。假设2017年公司第四季度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后的净利润分别与2017年前三季度季均归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后的净利润持平，则2017年度公司归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后得的利润分别为98,427,407.08元、67,253,186.33元。假设2018年度公司归属于母公司股东的净利润及除非经常性损益后的净利润与2017年度保持持平，或增长10%，或下降10%等三种情况分别进行分析。（此假设仅用于计算本次配股对主要指标的影响，不代表公司对2017年度及2018年度经营情况及趋势的判断）。
4、本次配股的股份数量、募集资金总额及发行完成时间仅为估计，投资者不应据此进行投资决策，最终以经证监会核准发行的股份数量、募集资金总额和实际发行完成时间为准。
5、预测公司2017年末归属于母公司所有者净资产=2017年初归属于母公司所有者净资产+2017年归属于母公司所有者净利润-资本公积调整项。
预测发行前公司2018年末归属于母公司所有者净资产=2018年初归属于母公司所有者净资产+2018年归属于母公司所有者净利润-当期现金分红。
预测发行后公司2018年末归属于母公司所有者净资产=2018年初归属于母公司所有者净资产+2018年归属于母公司所有者净利润-当期现金分红+本次配股募集资金280,000.00万元。
在预测上述净资产时，未考虑除募集资金、净利润、利润分配之外的因素对净资产的影响。
6、假设2017年度利润分配方案为进行现金分红，现金分红比例假定为2015年-2017年年均可分配利润的30%，假设2017年度利润分配于2018年4月实施完成。
7、在预测公司总股本时，以本次配股前总股本为基础，仅考虑本次配股股份的影响，不考虑其他因素导致股本发生的变化。
8、上述假设未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。上述假设未考虑除募集资金和净利润之外的其他经营或非经营因素对公司资产状况和盈利能力的影响。假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况、证券行业情况等方面没有发生重大不利变化，公司的经营环境没有发生重大不利变化。
以上假设分析仅作为示意性测算本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响之用，并不构成公司任何承诺和预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策所造成损失，均由投资者自行承担。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了2018年度不同净利润增长假设条件下本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响。
情形一：2018年度归属于上市公司股东的净利润与2017年度持平。
2018年假设
项目 2017年假设
不考虑发行 考虑本次发行
归属于母公司所有者的净利 9,842.74 9,842.74 9,842.74
润（万元）（扣非前）
归属于母公司所有者的净利 6,725.32 6,725.32 6,725.32
润（万元）（扣非后）
基本每股收益（元/股） 0.0899 0.0899 0.0781
（扣非前）
基本每股收益（元/股） 0.0614 0.0614 0.0534
（扣非后）
每股净资产（元/股） 2.62 2.67 4.02
加权平均净资产收益率（%） 3.49 3.41 2.29
情形二：2018年度归属于上市公司股东的净利润较2017年度增长10%。
2018年假设
项目 2017年假设
不考虑发行 考虑本次发行
归属于母公司所有者的净利 9,842.74 10,827.01 10,827.01
润（万元）（扣非前）
归属于母公司所有者的净利 6,725.32 7,397.85 7,397.85
润（万元）（扣非后）
基本每股收益（元/股） 0.0899 0.0988 0.0859
（扣非前）
基本每股收益（元/股） 0.0614 0.0675 0.0587
（扣非后）
每股净资产（元/股） 2.62 2.66 4.03
加权平均净资产收益率（%） 3.49 3.74 2.52
情形三：2018年度归属于上市公司股东的净利润较2017年度下降10%。
2018年假设
项目 2017年假设
不考虑发行 考虑本次发行
归属于母公司所有者的净利 9,842.74 8,858.47 8,858.47
润（万元）（扣非前）
归属于母公司所有者的净利 6,725.32 6,052.79 6,052.79
润（万元）（扣非后）
基本每股收益（元/股） 0.0899 0.0899 0.0703
（扣非前）
基本每股收益（元/股） 0.0614 0.0553 0.0480
（扣非后）
每股净资产（元/股） 2.62 2.66 4.01
加权平均净资产收益率（%） 3.49 3.07 2.07
（三）对于本次配股摊薄即期回报的风险提示
本次发行募集资金将用于推动公司主营业务的发展，募集资金使用计划已经过管理层的详细论证，符合公司的发展规划，有利于公司的长期发展。随着募集资金的到位，公司的总股本及净资产均将大幅增长，但公司的每股收益和净资产收益率等指标存在短期内下降的风险。特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
二、保证本次募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险以及提高未来回报能力所采取的措施
针对本次配股可能导致即期回报被摊薄的风险，公司拟采取以下措施积极应对：
（一）严格执行募集资金管理制度，保证募集资金合理规范使用
公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，制订了《募集资金管理制度》，规范募集资金使用，提高募集资金使用效率。
根据《募集资金管理制度》和公司董事会决议，本次配股募集资金将存放于指定
