中山达华智能科技股份有限公司
TATWAH SMARTECH CO., LTD
（住所：中山市小榄镇泰丰工业区水怡南路9号）
首次公开发行股票招说明书
保荐机构（主承销商） 住所：北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层中山达华智能科技股份有限公司 招股说明书
1 本次发行简况 股 票类型： 人民币普通（A） 每面值1.00元 数3,000万价格26.00预计日 期 2010年11月22拟上市的证券交易所 深圳后总11,799.40份限制流及自愿锁定承诺公司 全体东在中小板之起三十六个内，不转让或委托他管理其持有亦以任何由要求回购。
担任公司的董事、监事和高级管理人员承诺：除前述锁定承诺外，在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的本公司股份。 保荐机构主销商生责签署18中山达华智能科技股份有限公司 招股说明书
2 发行人声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。中山达华智能科技股份有限公司 招股说明书
3 重大事项提示
本公司提醒投资者应认真阅读本招股说明书全文，并特别注意以下重大事项提示。除重大事项提示外，本公司特别提醒投资者应认真阅读本招股说明书“风险因素”一节的全部内容。 一、股东承诺 公司全体：自本次发行的票在深圳证券交易所中小板上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其持有份亦以任何由要求回购。 除前述锁定外担董监高级员职期间每年超过总数百分二五；离后半直接滚存利润配安排
根据本公司2010年第一次临时股东大会决议，本次发行上市之前的公司滚存未分配利润，由公司股票首次公开发行后的新老股东共同分享。截止2010年6月30日，本公司累计未分配利润为49,105,796.22元。 特别风险因素
（一）实际控制人控制风险
本次发行前，公司控股股东蔡小如先生持有发行人78.16%的股份，系公司的实际控制人；本次发行后，蔡小如先生的持股比例将下降至58.29%，但仍处于绝对控股地位。蔡小如先生现任公司董事长兼总经理。公司已经建立了完善的内部控制制度和公司治理结构，制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》和《独立董事工作制度》等规章制度；控股股东及实际控制人出具了《承诺函》，承诺不从中山达华智能科技股份有限公司 招股说明书
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事与公司相同或相似的业务或者构成竞争的业务活动。自设立以来，公司未发生过控股股东、实际控制人利用其控股地位侵害其他股东利益的行为，但是如果控股股东、实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，将可能导致公司存在控股股东、实际控制人利用其控制地位损害中小股东利益的风险。
（二）所得税追缴风险
公司于2004年5月24日、2006年5月30日被广东省科学技术厅认定为“高新技术企业”。依据广东省委、广东省人民政府颁布的“粤发[1998]16号”《关于依靠科技进步推动产业结构优化升级的决定》、广东省人民政府办公厅颁布的“粤府办[1999]52号”《贯彻落实<中共广东省委、广东省人民政府关于依靠科技进步推动产业结构优化升级的决定>有关税收政策的实施意见》以及广东省地方税务局“粤地税发[1998]221号”《关于贯彻落实省委、省政府关于依靠科技进步推动产业结构优化升级的决定的通知》的规定，经主管税务机关批准，公司2004、2005、2006、2007年度享受15%的企业所得税税率优惠，但该税收优惠不符合国家财政部、国家税务总局财税[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》等国家法律法规的规定，发行人存在被税务机关按照33%的所得税率追缴2004、2005、2006及2007年度所得税合计697.97万元的风险。
为此，公司控股股东蔡小如先生出具如下承诺： 如果发生由于广东省有关文件和国家部门颁布的相规定存在差异，导致税务主管认公司以前年度享受15%所得率条不成立需按33%补交额情况本人愿全承担缴款及费用等一切经济后法律。中山达华智能科技股份有限公司 招股说明书
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目 录
第一节 释义 ........................................................ 9
第二节 概览 ....................................................... 14
一、 发行人概况 ............................................................................................................. 14 二、 控股东和实际制人 基本情况 ......................................................................... 16 三发行主要财务数据及指标 四次................................................................................................. 18
五募集资金用途 第三节 本次发行概况 ............................................... 19 一的............................................................................................. 19 有关当事......................................................................................... 20 与中介机构 系等..................................................... 22
上市重日期 第四节 风险因素 ................................................... 23 风险 23 所得税追缴..................................................................................................... 投项目25 场竞争加剧27 原材料 价格波动28 六技术研究开29 七收优惠政策变化八汇率................................................................................................................. 30 九产规模扩大31 十力源......................................................................................................... 证券32
第五节 发行人基本情况 ............................................. 33 33 改组 结形成................................................. 39 历验66 织69 起自然..... 72 参子公司84 87 员工社会保障89 作为董监高级管理出承诺 ............. 90
第六节 业务和技术 ................................................. 92
一、 发行人主营业务及变化情况 ................................................................................. 92
二、 发行人所处行业的基本情况 93中山达华智能科技股份有限公司 招股说明书
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三、 行业竞争地位 ....................................................................................................... 136
四、 公司主营业务的具体情况 ................................................................................... 151
五、 主要固定资产及无形资产 227
六、 特许经营权 ........................................................................................................... 232
七、 公司技术和研发情况 ........................................................................................... 八、 公司产品质量控制情况 ....................................................................................... 240
九、 公司境外资产情况 ............................................................................................... 242
十、 公司名称冠有“科技”字样的依据 ................................................................... 第七节 同业竞争与关联交易 ........................................ 244
一、 同业竞争 ............................................................................................................... 244
二、 关联方及关联关系 三、 关联交易 250
第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 .................... 263
一、 董事、监事、高级管理人员及核
