广东骅威玩具工艺股份有限公司
Guangdong huawei toys craft co.,ltd
（汕头市澄海区澄华工业区玉亭路）
首次公开发行股票招股说明书摘要
保荐人（主承销商）
东海证券有限责任公司
（江苏省常州市延陵西路23 号投资广场18、19 号楼）广东骅威玩具工艺股份有限公司招股说明书摘要
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发行人声明
本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包
括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于巨潮网站（http：
//www.cninfo.com.cn）。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读招股说明书
全文，并以其作为投资决定的依据。
投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪
人、律师、会计师或其他专业顾问。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或保证。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。广东骅威玩具工艺股份有限公司招股说明书摘要
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释义
在本招股说明书摘要中，除非另有说明，下列词汇具有如下意义：
发行人、本公司、公司、
股份公司、骅威玩具
指： 广东骅威玩具工艺股份有限公司
骅威有限指： 广东骅威玩具工艺（集团）有限公司
华青投资指： 汕头市华青投资控股有限公司
雅致服饰指： 汕头市雅致服饰有限公司
高佳软件指： 汕头市高佳软件有限公司
富尔亿影视指： 上海富尔亿影视传媒有限公司
本次发行指：
公司本次拟公开发行面值为1.00 元的2,200 万股
人民币普通股的行为
股东会指： 广东骅威玩具工艺（集团）有限公司股东会
股东大会指： 广东骅威玩具工艺股份有限公司股东大会
董事会指： 广东骅威玩具工艺股份有限公司董事会
监事会指： 广东骅威玩具工艺股份有限公司监事会
公司章程指： 广东骅威玩具工艺股份有限公司公司章程
东海证券、保荐机构、主
承销商
指： 东海证券有限责任公司
正中珠江指： 广东正中珠江会计师事务所
中国证监会指： 中国证券监督管理委员会
《公司法》指： 《中华人民共和国公司法》
《证券法》指： 《中华人民共和国证券法》
元、万元指： 人民币元、人民币万元
OEM 指：
英文Original Equipment Manufacturer 的缩写，
原始设备制造商，指一家厂家根据另一家厂商的
要求，为其生产产品和产品配件，亦称为贴牌生
产。
ODM 指：
Original design manufacture，简称ODM，指根
据市场调研需求确定产品立项或受客户委托进行
产品研发设计，根据订单组织生产，生产的产品
贴客户品牌的生产方式。制造商通常拥有该产品
知识产权。广东骅威玩具工艺股份有限公司招股说明书摘要
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央视动画指： 央视动画有限公司
炫动卡通指： 上海炫动传播股份有限公司
动漫玩具指：
以动画、漫画为表现形式，所创作的玩具产品具
有一定文化内涵和故事背景。
RoHS 指令指：
欧盟议会和欧盟理事会于2003 年1 月通过了
RoHS 指令，全称是The Restriction of the use of
certain Hazardous substances in Electnical and
Electronic Equipment，即在电子电气设备中限制
使用某些有害物质指令。
REACH 法规指：
“Registration，Evaluation， Authorization and
Restriction of Chemicals，化学品注册、评估、许
可和限制”，是欧盟对进入其市场的所有化学品进
行预防性管理的法规。
3C 认证指：
中国强制性产品认证制度， 英文名称China
Compulsory Certification，英文缩写CCC。广东骅威玩具工艺股份有限公司招股说明书摘要
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第一节重大事项提示
一、滚存利润的分配安排
2010年1月26日，经公司2010年第一次临时股东大会审议通过了“本次发行
前的滚存未分配利润的处置方案”如下：本次发行股票完成后，发行前的滚存未
分配利润将由新老股东按照发行后的持股比例共享。
二、股东持有股份自愿锁定承诺
公司副董事长兼总经理郭祥彬、董事兼副总经理郭群承诺：自骅威玩具首次
公开发行的股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，本人不转让或者委托他
人管理本人在骅威玩具首次公开发行股票前所持有的骅威玩具股份，也不由骅威
玩具回购本人所持有的该等股份；自骅威玩具首次公开发行的股票在证券交易所
上市之日起三十六个月后，本人在任职期间内每年转让的骅威玩具股份不超过本
人所持有骅威玩具股份总数的25%；本人离职后半年内，不转让本人所持有的骅
威玩具股份，且本人在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易
出售骅威玩具股票数量占本人所持有骅威玩具股票总数的比例不超过50%。
公司股东华青投资、富尔亿影视、高佳软件、雅致服饰承诺：自骅威玩具首
次公开发行的股票在证券交易所上市之日起一年内，本公司不转让本公司在骅威
玩具首次公开发行股票前所持有的骅威玩具股份。
三、特别提醒投资者注意的风险因素
（一）原材料价格波动的风险
本公司玩具产品的主要原料为塑料，近年来塑料行业受原油价格波动影响较
大，原油价格上涨会导致塑料价格的上涨，反之则反是，公司采购的塑料价格随
之变动。虽然公司不断开发高附加值的新产品、调整产品结构、提升品牌价值、
增强企业信誉，保持了一定的议价能力，能够降低原材料价格波动对公司利润的
影响，保持了合理的盈利水平，但未来原材料价格如大幅波动，仍将对公司经营
业绩有较大影响。
（二）受产品进口国政策变动影响的风险广东骅威玩具工艺股份有限公司招股说明书摘要
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公司产品的主要出口地为美国、欧盟、拉美等国家和地区。近几年，美国、
欧盟、日本等近40个国家或地区纷纷出台一系列新的玩具安全标准，对我国玩
具行业形成了很强的贸易壁垒，如美国修订后的《美国联邦消费品安全法规》、
2008年8月实施的《2008消费品安全改进方案》，欧盟2006年7月1日起实施
“RoHS指令”，2007年6月1日起又实施“REACH法规”等。中国企业不得不为此增
加技术投入和检测费用。虽然目前公司产品均能符合甚至超过进口国的标准，但
如果未来产品进口国的贸易壁垒和行业标准变化，仍将会对公司的产品出口产生
一定的影响。
（三）汇率波动风险
公司的出口产品主要采用美元结算。人民币兑美元的汇率波动会给公司带来
以下影响：一是汇兑损益，报告期内2007年、2008年、2009年、2010年1-6月
人民币汇率波动造成的汇兑损失分别为401.35万元、180.71万元、55.74万元和
58.30万元，占当期利润总额比例分别为14.16%、5.23%、1.20%和2.72%；二
是出口产品的价格竞争力，若人民币汇率波动，公司产品在国际市场的性价比优
势将会改变，从而影响本公司的经营业绩；三是合同签订至确认收入期间人民币
升值导致实际确认的收入少于预期收入。如果未来人民币短期大幅升值将给公司
的经营业绩带来较大影响。
（四）国内营销网络建设风险
公司于2008年6月起正式开拓国内市场。截至目前，公司已与众多经销商建
立了良好的合作关系，初步建立了国内市场营销网络。本次募集资金中有部分资
金投向于国内营销网络建设项目，该项目的实施将进一步开拓公司的国内市场，
提高公司的盈利水平，增强公司的抗风险能力。尽管公司在国内营销网络建设方
面积累了一定的经验，但在项目实施过程中可能会受到市场环境变化、相关政策
变动等因素的影响，公司的国内营销网络建设不能达到预期目标。
（五） 投资制作动漫影视片制作的风险
公司作为一家致力于玩具的研发、生产和销售的传统制造企业投资动漫影视
片制作，目的在于运用玩具与动漫结合的盈利模式推动公司玩具产品的销售、提
升品牌价值、获取较高的销售毛利。公司对动漫玩具产品的开发和推广进行了充广东骅威玩具工艺股份有限公司招股说明书摘要
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分的分析论证，能够有效防范部分风险。但是，投资制作动漫影视片仍存在影片
未能达到预期播放效果、动漫衍生产品未能畅销或被仿冒等运营风险。
（六）出口退税政策变化的风险
根据财政部、国家税务总局相关规定，报告期公司出口玩具的增值税退税率
变动如下：
时间适用的玩具出口退税率
2007 年7 月1 日前13%
2007 年7 月1 日至2008 年10 月31 日11%
2008 年11 月1 日至2009 年5 月31 日14%
2009 年6 月1 日以后15%
公司产品以出口为主，执行增值税“免、抵、退”政策。据测算，假设不考虑
以美元计价的产品售价变动、成本变动等因素，以2009年为比较基础，净利润
对出口退税的敏感系数为8.56，即：出口退税率每降低1%，公司净利润会相应
减少346.17万元。
尽管公司在与海外客商磋商产品售价时会综合考虑出口退税等因素的影响，
但如果未来玩具出口退税率降低，仍存在公司无法及时相应提高产品出口价格而
导致经营业绩下降的风险。广东骅威玩具工艺股份有限公司招股说明书摘要
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第二节本次发行概况
股票种类： 人民币普通股（A 股）
每股面值： 人民币1.00 元
发行股数、占发行后总股本的比例： 2,200 万股，占发行后总股本的25%
