中国银河证券股份有限公司关于
欧菲光集团股份有限公司
增加 2021 年度日常性关联交易预计的核查意见
中国银河证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“银河证券”）作为欧菲光集团股份有限公司（以下简称“欧菲光”、“公司”或“上市公司”）非公开发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等相关法律法规的要求，就欧菲光增加 2021 年度日常关联交易预计事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、日常性关联交易基本情况
（一）2021 年日常关联交易概述
1、公司于 2021 年 1 月 21 日召开第四届董事会第四十一次（临时）会议、
2021 年 3 月 2 日召开 2021 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于公司 2021
年度日常关联交易预计的议案》，同意 2021 年度关联交易总金额为 117,200.00万元，关联交易为向关联方销售商品与劳务及向关联方采购商品与劳务。
2、公司于 2021 年 4 月 27 日召开第四届董事会第四十五次会议、2021 年 5
月 19 日召开 2020 年度股东大会审议并通过了《关于增加公司 2021 年度日常关
联交易预计的议案》，同意新增公司 2021 年度日常关联交易预计 155,300.00 万元。经上述调整后，公司 2021 年度日常关联交易预计的总金额为 272,500.00 万元。
3、2021 年 9 月 27 日，公司第四届董事会第五十次会议审议通过了《关于
增加公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》。为满足公司经营发展及日常经营活动的需要，公司 2021 年度与安徽精卓光显科技有限责任公司及其子公司进行的采购材料等关联交易额度不超过人民币 5,000.00 万元，销售商品及劳务等关联交易额度由不超过人民币 196,000.00 万元调整为 396,000.00 万元。本次合计新
增公司 2021 年度日常关联交易预计为 200,000.00 万元。经上述调整后，公司 2021
年度日常关联交易预计的总金额为 472,500.00 万元。
（二）2021年度预计关联交易类别和金额
截至本次公告披露日，欧菲光2021年度日常关联交易预计情况及实际发生情
况如下：
新增前 新增后 截至披露日 上年发生金
关联交 关联人 关联交易内容 关联交易定 合同签订金 合同签订金额 已发生金额 额
易类别 价原则 额或预计金 或预计金额（万 （万元） （万元）
额（万元） 元）
安徽精卓 销售产品和服务 196,000.00 396,000.00 131,904.05 106,083.40
南昌医疗 销售产品和服务 以市场价格 200.00 200.00 22.07 159.14
向关联 新菲光 销售服务 作为定价依 600.00 600.00 373.93
人销售 艾特智能 销售产品和服务 据，具体由 - 70.93
商品及 交易双方协
劳务 陕西云创 销售产品和服务 - 16.98
新思考 销售产品和服务 商确定 300.00 300.00 17.44 1.35
纵慧芯光 销售产品和服务 5,000.00 5,000.00 243.82 -
安徽精卓 采购产品和服务 以市场价格 5,000.00 5,000.00 1,049.33 139,330.29
接受关 新思考 采购材料 作为定价依 60,000.00 60,000.00 22,456.22 45,942.77
联人销 据，具体由
售商品 纵慧芯光 采购材料 交易双方协 5,000.00 5,000.00 520.84 4,104.89
及劳务 商确定
南昌医疗 采购产品和服务 400.00 400.00 215.18 721.22
合计 272,500.00 472,500.00 156,802.88 296,430.97
（三）本次新增日常性关联交易预计金额和类别
本次拟新增的2021年度日常性关联交易情况如下：
单位：万元
关联交易类型 关联交易内容 预计关联交易金额 定价原则 发生原因
向安徽精卓公司及 商品及劳务 200,000.00 市场交易 生产经营所
子公司销售 定价 需
公司向安徽精卓 200,000.00 - -
新增销售商品及劳务合计
二、关联人基本情况和关联关系
本次与公司新增日常性关联交易的关联方系安徽精卓光显科技有限责任公
司及其子公司（以下简称“安徽精卓”）。
（一）基本情况
企业名称 安徽精卓光显科技有限责任公司
公司类型 有限责任公司
法定代表人 郭剑
注册资本 341,785.95 万元人民币
成立日期 2019 年 10 月 15 日
住所 安徽省六安市舒城县杭埠镇电子信息产业园 A1 栋
经营范围 新型电子元器件、光电子元器件、新型显示器件的研发、生产、销售和
技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、主要财务数据
单位：万元
项目 2021 年 6 月 30 日（未经审计） 2020 年 12 月 31 日（经审计）
总资产 569,446.03 532,164.05
净资产 241,140.43 261,621.60
总负债 328,305.60 270,542.45
项目 2021 上半年度（未经审计） 2020 年度（经审计）
营业收入 111,150.06 239,091.69
净利润 -20,481.12 -79,583.02
（三）关联关系
安徽精卓为公司参股子公司，公司持有其 48.119%股权，公司财务总监曾兆
豪先生曾为安徽精卓董事。公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.3（五）条规定，基于实质重于形式的原则，审慎认定安徽精卓与公司构成关联关系，公司与其发生的交易构成关联交易。
（四）履约能力分析
上述关联交易系正常的生产经营所需。安徽精卓的经营情况正常，具备较好的履约能力，且不属于失信被执行人。
三、日常关联性交易主要内容和定价依据
公司预计2021年与安徽精卓及其子公司发生的日常关联交易具体情况如下：
单位：万元
关联交易类型 关联交易内容 预计关联交易金额 定价原则 发生原因
安徽精卓向公司及子公 原材料、产成品 370,000.00 市场交易定价 生产经营所需
司的采购
安徽精卓接受公司及子 厂房出租、提供 26,000.00 市场交易定价 生产经营所需
公司的劳务 劳务等
公司向安徽精卓 396,000.00 - -
销售商品及劳务合计
安徽精卓向公司及子公 原材料及半成品 5,000.00 市场交易定价 生产经营所需
司的销售
公司接受安徽精卓 5,000.00 - -
销售商品及劳务合计
综上，公司及子公司与安徽精卓及其子公司的关联交易系生产经营所需，交
易定价政策是以市价为依据确定协议价格，并根据公平、公正的原则签订合同。
四、日常性关联交易目的和对上市公司的影响
（一）关联交易的目的
本次增加预计的公司及子公司与安徽精卓的关联交易属于公司正常的业务
范围，有利于拓展公司业务、提升公司的盈利能力和综合竞争力、巩固和扩大公
司市场占有率和影响力及保证公司的市场份额和经营业绩。上述关联交易对公司
的经营和发展均是有利的，不存在损害中小股东利益的情况，对公司独立性没有
影响，公司业务不会因此类交易而对关联人形成依赖或被其控制。
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