002319 深市 乐通股份

证券代码：002319          证券简称：乐通股份        公告编号：2021-079
            珠海市乐通化工股份有限公司

 关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联
    交易报告书（草案）（修订稿）修订说明的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    珠海市乐通化工股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 8 月 20 日收
到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（211969 号）（以下简称“《一次反馈意见》”）。公司与相关中介机构对反馈意见进行了认真研究和落实，并严格按照反馈意见的要求对所涉及的事项进行了回复说明，并根据反馈意见的要求对重组报告书进行了补充披露或修订。

    此外，本次修订还对相关财务数据进行更新，重组报告书中涉及标的公司
2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-4 月的财务数据，已更新为 2019 年度、2020
年度和 2021 年 1-9 月财务数据；部分涉及上市公司 2019 年度、2020 年度和 2021
年 1-4 月的财务数据，已更新为 2019 年度、2020 年度和 2021 年 1-9 月的财务数
据；涉及上市公司 2020 年度和 2021 年 1-4 月的备考财务数据，已更新为上市公
司 2020 年度和 2021 年 1-9 月的备考财务数据，同时补充披露和更新相关评估数
据。

    具体内容详见公司于 2021 年 11 月 23 日披露的《珠海市乐通化工股份有限
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》和《一次反馈意见》的回复等相关文件。

    公司重组报告书本次主要修订内容如下（如无特别说明，下表中出现的简称与《重组报告书》中“释义”章节所列示的简称具有相同含义）：


              章节                            修订及补充披露内容

 中介机构声明  /                  更新审计报告、备考报告文号

    释义      /                  更新报告期

              一、两次收购方案对  补充披露：1、前次收购核三力终止的原因；2、
              比及对上市公司股权  两次收购方案的差异情况

              结构的具体影响

              三、本次交易标的资  更新加期评估情况

              产估值及作价情况

              五、本次交易对上市  上市公司股权变动情况更新至 2021 年 9 月 30 日，
              公司的影响          更新本次收购前后公司主要财务数据

 重大事项提示  六、本次交易已履行  补充披露本次交易决策程序及本次交易方案调整
              和尚需履行的决策及  内容

              审批程序

              七、本次重组相关方  修改相关交易对方股份锁定期及业绩补偿承诺

              作出的重要承诺

              九、本次交易对中小  补充披露 1、业绩奖励安排；2、设置业绩奖励的
              投资者权益保护的安  原因、依据及合规性；3、相关会计处理及对上市
              排                  公司可能造成的影响；4、业绩承诺及补偿；5、
                                  更新上市公司备考每股收益变化情况

              一、本次重组的交易  更新商誉数据、决策程序、评估增值数据等内容
              风险

              三、与标的资产相关  更新相关财务数据

 重大风险提示  的风险

                                  增加“（三）上市公司资产负债率较高风险”，控
              四、其他风险        股股东股份质押情况更新到 2021 年 9 月 30 日；
                                  更新控股股东股份质押比例较高风险

              一、本次交易的背景  进一步补充披露本次交易的必要性，更新财务数
              和目的              据及标的公司获奖情况

              二、本次交易的决策  补充披露本次交易决策程序

              过程和批准情况

第一节 本次交  三、本次交易涉及审

  易概况    批和评估备案机构不  补充披露：本次交易涉及审批和评估备案机构不
              一致的原因，审批、  一致的原因，审批、备案程序是否完备。

              备案程序是否完备

              四、本次交易的具体  补充披露：1、本次交易设置差异化作价的主要考
              方案                虑及商业合理性；2、本次交易设置高比例现金对
                                  价的原因及合理性分析以及对保障上市公司稳定


                                  经营的影响；3、截至 2021 年 9 月 30 日核三力在
                                  手订单情况；4、核三力最新的经营业绩及未来经
                                  营计划；5、核三力承诺净利润高于评估预测利润
                                  的原因及交易价格的合理性；6、修改股份锁定期
                                  承诺内容；7、修订相关错误

              六、本次重组对上市  上市公司股权变动情况更新至 2021 年 9 月 30 日，
              公司的影响          更新本次交易对上市公司主要财务指标的影响

              三、上市公司主要股  上市公司主要股东情况更新至 2021 年 9 月 30 日；
              东情况              实际控制人简历更新至 2021 年 9 月 30 日

                                  补充披露：1、最近 5 年连续筹划收购不同行业资
              十、上市公司最近五  产的目的与公司发展战略及实施规划相符性；2、
              年筹划收购资产及后  上市公司收购轩翔思悦股权后，购买价款尚未支
              续情况说明          付完毕但商誉已大额减值的原因，业绩补偿、减
                                  值测试等相关安排的履行情况，欠付价款对于本
                                  次交易上市公司支付现金对价的影响

              十一、本次交易后上

              市公司拟对董事会构

第二节 上市公  成，重大事项决策机
 司基本情况  制、经营和财务管理

              机制等所作变动，相  补充披露：1、本次交易后上市公司拟对董事会构
              关调整与上市公司资  成，重大事项决策机制、经营和财务管理机制等
              产、业务变化能否匹  所作变动，相关调整与上市公司资产、业务变化
              配，未来三十六个月  匹配性；2、未来三十六个月上市公司是否存在维
              上市公司是否存在维  持或者变更控制权、调整主营业务的相关安排、
              持或者变更控制权、  承诺、协议等；3、本次交易对于上市公司保持健
              调整主营业务的相关  全有效的法人治理结构的影响

              安排、承诺、协议等，

              本次交易是否有利于

              上市公司保持健全有

              效的法人治理结构

                                  更新截至 2021 年 9 月 30 日大晟资产对外投资情
              二、交易对方基本情  况；修订和更新戴石良、刘伟任职情况；更新截
              况                  至 2021 年 9 月 30 日，核三力在职员工中员工拥
第三节 交易对                      有南华大学事业编制情况

 方基本情况                        补充披露：1、交易对方之间的一致行动关系；2、
              三、其他事项说明    合并计算一致行动人股份情况及对上市公司的影
                                  响。

                                  更新核三力研发人员及专利情况及大晟资产涉及


                                  诉讼的进展情况。

                                  补充披露：1、大晟资产在本次交易停牌次日受让
                                  浙江启臣股权的原因，股权转让协议的主要内容；
                                  2、大晟资产受让浙江启臣股权的价款支付情况、
              一、浙江启臣        资金来源情况以及后续还款计划；3、浙江启臣最
                                  近三年股权转让背景；4、认定浙江启臣无实际控
                                  制人的依据及合理性等内容。

                                  更新相关财务及业务数据。

                                  补充披露：1、认定核三力无实际控制人的依据及
                                  合理性；2、核三力 2020 年 7 月 16 日前的实际控
                                  制关系及判断依据；3、核三力资产独立性的情形
                                  说明；4、核三力专利、商标、软件著作权等情况
                                  更新截至 2021 年 10 月 31 日；5、更新核三力所