广州市广百股份有限公司发行股份购买资
产暨关联交易实施情况报告暨上市公告书
独立财务顾问： 广州证券有限责任公司
签署日期：二〇一○年一月1
重要提示
1. 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2．广百股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易的新增股份8,883,291
股已于2010年1月6日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认。
3．本次发行新增股份的性质为有限售条件流通股，上市日期为2010年1月12
日；新增股份上市首日，公司股价不除权，股票交易不设涨跌幅限制。
4．股份锁定期安排：除非国家法律法规允许的原因或经中国证券监督管理
委员会豁免，广百集团持有的全部广百股份股票（包括本次认购的8,883,291股）
在本次发行股票上市之日起的36个月内不转让或者委托他人管理，也不由广百股
份回购。2
目录
重要提示.................................................................... 1
释 义....................................................................... 3
第一节 本次交易概括......................................................... 4
一、本次交易方案...................................................................................................................4
二、本次交易对象基本情况...................................................................................................5
三、本次交易独立财务顾问和律师的结论性意见...............................................................6
四、本次交易相关中介机构...................................................................................................6
第二节 本次交易实施情况..................................................... 8
一、本次交易内部决策、相关主管部门核准情况...............................................................8
二、本次交易标的资产过户情况...........................................................................................9
三、相关债权债务的处理.....................................................................................................10
四、本次发行股份登记情况.................................................................................................10
五、本次交易信息披露情况.................................................................................................10
六、本次交易相关人员调整情况.........................................................................................11
七、本次交易实施期间上市公司违规占用和担保情况.....................................................11
八、本次交易相关协议及承诺履行情况.............................................................................11
九、本次交易相关后续事项的合规性及风险.....................................................................11
十、本次交易独立财务顾问关于本次交易实施情况的结论性意见.................................12
十一、本次交易律师关于本次交易实施情况的结论性意见.............................................12
第三节 本次交易实施前后公司基本情况........................................ 13
一、本次交易实施前后公司股份结构变动情况.................................................................13
二、本次交易实施后公司前十名股东情况.........................................................................13
三、本次交易实施前后公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况.........................14
四、本次交易对公司的变动和影响.....................................................................................14
第四节 财务会计信息及管理层讨论与分析...................................... 17
一、公司最近三年一期主要财务数据和指标.....................................................................17
二、管理层讨论与分析.........................................................................................................18
第五节 持续督导............................................................ 21
一、持续督导期间.................................................................................................................21
二、持续督导方式.................................................................................................................21
三、持续督导内容.................................................................................................................21
第六节 备查文件及查阅方式.................................................. 22
一、备查文件.........................................................................................................................22
二、查阅方式.........................................................................................................................223
释 义
在本公告书中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：
公告书、本公告书 指 广州市广百股份有限公司发行股份购买资产
暨关联交易实施情况报告暨上市公告书
公司、本公司、广百股份 指 广州市广百股份有限公司
交易对方、广百集团 指 广州百货企业集团有限公司
交易标的、标的资产 指 广百集团持有的广州市新大新有限公司99%
股权
本次发行股份、本次交易
、本次购买
指 广百股份向广百集团发行8,883,291 股人民
币普通股，购买广百集团持有的广州市新大
新有限公司99%股权的行为。
新大新公司 指 广州市新大新有限公司及其前身广州市新大
新公司
星骏公司 指 广州市星骏贸易有限公司
独立财务顾问 指 广州证券有限责任公司
法律顾问 指 北京市观韬律师事务所
立信羊城 指 立信羊城会计师事务所有限公司
正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所有限公司
立信评估 指 北京立信资产评估有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《重组办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》
《收购管理办法》 指 《上市公司收购管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
广州市国资委 指 广州市人民政府国有资产监督管理委员会
广东省国资委 指 广东省人民政府国有资产监督管理委员会
元 指 人民币元4
第一节 本次交易概括
一、本次交易方案
（一）本次交易方式
本次交易为广百股份以向广百集团发行股份的方式购买其持有的新大新公
司99%股权。
（二）本次交易标的资产的价格及定价原则
2009年3月3日，立信评估出具了立信评报字（2009）第004号《资产评估报
告书》，以2008年12月31日为评估基准日对新大新公司股东全部权益进行了评
估，评估结果为18,592.10万元。2009年3月5日，广州市国资委以穗国资函
[2009]58号文对上述资产评估结果进行了核准。根据广百股份与广百集团签订
