股票代码：000828 股票简称：东莞控股 公告编号：2019-061
东莞发展控股股份有限公司
关于配股摊薄即期回报的风险提示及填补措施
与相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成 员保证信息披露的 内容真实 、准确、完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
本次配股完成后，公司股本规模及净资产规模将会相应增加。由于本次配股募集资金使用效益可能需要一定时间才能得以体现，本次配股募集资金到位后公司即期回报存在被摊薄的风险。公司在本公告中对每股收益、净资产收益率等财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，公司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
东莞发展控股股份有限公司（下称，公司、本公司）第七届董事会第二十二次会议审议通过了关于公司 2019 年度配股发行证券（下称，本次配股、本次发行）的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发［2013］110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发［2014］17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告［2015］31 号）等文件的要求，公司就本次配股对即期回报摊薄的影响进行了认真分
析，制定了填补回报措施，且相关主体为保证填补回报措施得到切实履行作出了承诺，具体情况如下：
一、本次配股对公司主要财务指标的影响
本次配股的股份数量拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数确定，按照每 10 股配售不超过 3 股的比例向全体股东配售，拟募集资金总量不超过 25 亿元。最终的配售比例及配售数量由股东大会授权公司董事会根据实际情况与保荐机构（主承销商）协商确定。配股实施前，若因公司送股、资本公积金转增股本及其他原因导致公司总股本变动，则配股数量上限按照变动后的总股本进行相应调整。
（一）主要假设
公司基于以下假设条件就本次配股摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行分析。具体假设如下：
1、假设国内外宏观经济环境、产业政策、行业发展、公司经营环境以及国内金融证券市场未发生重大不利变化。
2、考虑到本次配股的审核和发行需要一定时间周期，假设本次配股方案于 2020 年 3 月底实施完成（该完成时间仅用于计算本次发行对摊薄即期回报的影响），最终以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准。
3、假设本次股权登记日后的所有股东均参与本次配股，且配股
比例为每 10 股配 3 股。以公司截至 2019 年 6 月 30 日的总股本
1,039,516,992 股为基数测算，本次配售股份数量为 311,855,097 股。
4、假设本次配股的募集资金总额为人民币 25 亿元，不考虑发行费用的影响。
5、2015 年度，公司归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为 816,514,176.34 元和762,927,873.62 元；2018 年度，公司归属于母公司股东的净利润和扣
除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 分 别 为
1,048,859,920.97 元和 835,416,584.46 元；2015 年度至 2018 年度，公
司归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润复合增长率分别为 8.71%和 3.07%。假设公司 2019 年
全年利润增长率和 2015 年至 2018 年的复合增长率一致，则 2019 年
预计归属于母公司股东的净利润约为 1,140,215,620.09 元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润约为 861,063,873.60 元。假设公司 2020 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2019 年度分别增长 10%、持平和下降10%三种情形。
6、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等产生的影响。
7、假设 2019 年和 2020 年，除本次配股外，不存在其他导致公
司总股本变化的因素。
8、预测 2020 年净资产收益率时，仅考虑 2019 年、2020 年预测
净利润及本次发行对净资产的影响，假设 2020 年不存在报告期回购、现金分红等其他对净资产有影响的事项。
9、在测算本次发行后期末归属于上市公司股东的净资产和计算加权平均净资产收益率时，不考虑除募集资金、利润分配和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
（二）本次配股对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和说明，公司测算了本次配股对公司的每股收益和 净资产收益率的影响：
项目 2019 年度 /2019 2020 年度/2020 年末
年末 未考虑本次配股 考虑本次配股
期末总股数（股） 1,039,516,992 1,039,516,992 1,351,372,089
现金分红（元） 280,669,587.84 -
本次配售股份数量（股） 311,855,097
本次募集资金总额（元） 2,500,000,000.00
1、假设 2020 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2019 年度增长 10%
归属于母公司股东的净利润（元） 1,140,215,620.09 1,254,237,182.10 1,254,237,182.10
归属于母公司所有者的净利润（元）（扣
除非经常性损益后） 861,063,873.60 947,170,260.96 947,170,260.96
归属于母公司所有者权益（元） 7,351,499,063.79 8,605,736,245.89 11,105,736,245.89
基本每股收益（元/股） 1.0969 1.2066 0.9849
稀释每股收益（元/股） 1.0969 1.2066 0.9849
加权平均净资产收益率 16.42% 15.72% 12.73%
扣除非经常 基本每股收益（元/股） 0.8283 0.9112 0.7438
性损益后 稀释每股收益（元/股） 0.8283 0.9112 0.7438
加权平均净资产收益率 12.40% 11.87% 9.61%
2、假设 2020 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2019 年度持平
归属于母公司股东的净利润（元） 1,140,215,620.09 1,140,215,620.09 1,140,215,620.09
归属于母公司所有者的净利润（元）（扣
除非经常性损益后） 861,063,873.60 861,063,873.60 861,063,873.60
归属于母公司所有者权益（元） 7,351,499,063.79 8,491,714,683.88 10,991,714,683.88
基本每股收益（元/股） 1.0969 1.0969 0.8954
稀释每股收益（元/股） 1.0969 1.0969 0.8954
加权平均净资产收益率 16.42% 14.39% 11.64%
扣除非经常 基本每股收益（元/股） 0.8283 0.8283 0.6762
性损益后 稀释每股收益（元/股） 0.8283 0.8283 0.6762
加权平均净资产收益率 12.40% 10.87% 8.79%
3、假设 2020 年度归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2019 年度下降 10%
归属于母公司股东的净利润（元） 1,140,215,620.09 1,026,194,058.08 1,026,194,058.08
归属于母公司所有者的净利润（元）（扣
除非经常性损益后） 861,063,873.60 774,957,486.24 774,957,486.24
归属于母公司所有者权益（元） 7,351,499,063.79 8,377,693,121.87 10,877,693,121.87
基本每股收益（元/股） 1.0969 0.9872 0.8059
稀释每股收益（元/股） 1.0969 0.9872 0.8059
加权平均净资产收益率 16.42% 13.05% 10.54%
扣除非经常 基本每股收益（元/股） 0.8283 0.7455 0.6086
性损益后 稀释每股收益（元/股） 0.8283 0.7455 0.6086
加权平均净资产收益率 12.40% 9.85% 7.96%
注：上述主要财务指标系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益
率和每股收益的计算及披露》规定的公式计算得出。
二、本次配股摊薄即期回报的风险提示
本次配股完成后公司总股本增加，募集资金到位后公司净资产规 模也将有所提高，但募集资金产生经济效益需要一定的过程和时间。 因此，短期内公司的每股收益和净资产收益率可能会出现一定幅度下 降。公司特提请广大投资者注意公司即期回报被摊薄的风险。
三、本次配股募集资金的必要性和合理性
