股票代码：000673 股票简称：当代东方 公告编号：2016-050
当代东方投资股份有限公司
关于收购北京华彩天地科技发展股份有限公司部分股权并增资的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
1、本次投资不构成关联交易。
2、本次投资不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。
3、本次投资属于董事会审议范围，无需提交股东大会审议。
当代东方投资股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）七届董事会八次会议于2016年5月14日召开。会议审议通过了《关于收购北京华彩天地科技发展股份有限公司部分股权并增资的议案》，现将该投资有关情况公告如下：
一、对外投资概述
为完善公司影视文化产业链布局，积极拓展电影产业相关业务，公司与北京华彩天地科技发展股份有限公司（以下简称“华彩天地”或“目标公司”）及其部分股东签署了《股份转让及增资协议》，并与目标公司现有股东吕少江、王哲及目标公司董事及总经理Peter XU(徐培忠)签署了《业绩承诺与盈利补偿协议》。
根据《股份转让及增资协议》，目标公司部分股东将其持有的目标公司的4,767,150股股份按照每股约6.383元的价格转让给当代东方，股份转让价款共计人民币30,429,298.92元；此外，当代东方以现金认购目标公司19,980,000股新发行股份，增资价款为人民币127,672,200元；并且根据当代东方与目标公司于2016年2月22日签订的《债转股协议》（详见公司于2016年2月24日披露的《关于投资认购北京华彩天地科技发展股份有限公司可转债的公告》），当代东方以对目标公司享有的15,000,000元债权按照5元/股的价格对目标公司进行增资，认购目标公司3,000,000股新发行股份。本次交易资金来源为公司自筹资金。
根据《业绩承诺与盈利补偿协议》，全体业绩承诺人共同向当代东方承诺，本次交易完成特别是增资款项支付至目标公司后，目标公司业绩承诺期各年度净利润(指合并报表中扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润)将达到如下目标：2016年度至2018年度累计承诺净利润为11,600万元，其中2016年度的净利润不低于3,000万元，2017年的净利润不低于3,750万元，2018年的净利润不低于4,850万元；对于2016年度-2018年度的承诺净利润，在当代东方认可的情况下，业绩承诺人可以在单一年度存在合理的上下浮动，但最终三年累计净利润仍不得低于11,600万元。
本次交易前，公司已聘请评估机构——中联资产评估集团有限公司、审计机构——大信会计师事务所（特殊普通合伙）等具有执行证券期货业务资格的中介机构对标的资产进行评估与审计，并以2015年12月31日为基准日，出具了评估、审计报告，得出如下结论：
采用收益法评估，北京华彩天地科技发展股份有限公司在评估基准日2015年12月31日的归属于母公司股东权益账面值为8,491.16万元，评估后的归属于母公司股东权益价值（净资产价值）为20,106.04万元，评估增值11,614.87万元，增值率136.79%。
采用市场法评估，北京华彩天地科技发展股份有限公司在评估基准日2015年12月31日的归属于母公司股东权益账面值为8,491.16万元，评估后的归属于母公司股东权益价值为25,998.54万元，评估增值17,507.37万元，增值率206.18%。
本次评估市场法结果和收益法结果差异较小，为充分反映被评估单位的内在价值与市场价值，本次评估选择收益法评估结果为当代东方拟增资华彩天地之经济行为的价值参考依据。以收益法评估结果，得出在评估基准日被评估企业所有者权益价值为20,106.04万元。
本次对外投资事项已经公司七届董事会八次会议审议通过。
二、投资标的基本情况
（一）北京华彩天地科技发展股份有限公司
华彩天地系在北京市依法登记成立并在上海股权托管交易中心挂牌的股份有限公司，股份代码为100050。
名 称：北京华彩天地科技发展股份有限公司
成立日期：2009年9月25日
公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）
注册资本：3129.1778万元
法定代表人：王哲
经营范围：技术推广服务；销售广播电视设备（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
住所：北京市朝阳区建国门外大街22号（赛特大厦）1号楼705室
注册号：110105012298272
备注：上海股权托管交易中心挂牌企业
（二）本次交易前后，华彩天地股权结构
本次交易前，华彩天地的股权结构：
序号 股东 持股数（股） 出资比例（%）
1 吕少江 6,902,500 22.06
2 苏州利保文华投资中心（有限合伙） 4,777,778 15.27
3 王哲 4,548,980 14.54
4 吕景富 4,500,000 14.38
5 黄华芳 2,000,000 6.39
6 UIC（北京）科技有限公司 2,000,000 6.39
7 北京赛润投资管理有限公司 1,365,560 4.36
8 武建平 855,000 2.73
9 王万军 384,440 1.23
10 隋鸿 404,060 1.29
11 北京金慧丰投资管理有限公司 257,140 0.82
12 吴丞淼 251,760 0.80
13 郑培敏 250,000 0.80
14 北京金百达投资管理有限公司 250,000 0.80
15 刘焕治 240,000 0.77
16 吕培芳 202,300 0.65
17 北京兴泰鸿投资管理有限公司 192,220 0.61
18 刘震 151,760 0.48
19 董亮 151,760 0.48
20 陈伟 151,220 0.48
21 葛世礼 150,000 0.48
22 崔维奇 150,000 0.48
23 李晶 144,000 0.46
24 董洛玮 125,000 0.40
25 王晓伟 120,000 0.38
26 王军 111,300 0.36
27 吕培快 100,000 0.32
28 白荣光 75,000 0.24
29 林铭泉 60,000 0.19
30 朱嘉音 50,000 0.16
31 钱卫民 50,000 0.16
序号 股东 持股数（股） 出资比例（%）
32 丁海军 46,000 0.15
33 穆熙东 40,000 0.13
34 马赛 40,000 0.13
35 董乃芬 40,000 0.13
36 余立华 40,000 0.13
37 董丽跃 25,000 0.08
38 葛俊 25,000 0.08
39 朱闻全 20,000
