A股股票代码：000585 股票简称：*ST东电 上市地点：深圳证券交易所
H股股票代码：00042 股票简称：东北电气 上市地点：香港联合交易所
东北电气发展股份有限公司
重大资产出售实施情况报告书
独立财务顾问
二零一九年六月
公司声明
公司及董事会全体成员承诺并保证本报告书内容的真实、准确、完整。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本报告书内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本报告书中财务会计报告真实、准确、完整。
深圳证券交易所、其他政府机关对本次重大资产出售所作的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
本次重大资产出售完成后，公司经营与收益的变化由公司负责；因本次重大资产出售引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者若对本报告书存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
公司提醒广大投资者注意：本报告书的目的仅为向公众提供有关本次交易的实施情况，投资者如欲了解更多信息，请仔细阅读《东北电气发展重大资产出售报告书》全文及其他相关文件，该等文件已刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
目录
公司声明....................................................................................................................... 2
目 录............................................................................................................................ 3
释 义............................................................................................................................ 4
第一章本次交易概述................................................................................................. 6
一、本次交易方案概述........................................................................................... 6
二、标的资产的评估值及作价情况....................................................................... 6
三、本次交易构成重大资产重组........................................................................... 6
四、本次交易不构成关联交易............................................................................... 7
五、本次交易不构成《重组办法》第十三条规定的借壳上市情形................... 7
六、本次交易对价支付方式及支付安排............................................................... 7
七、本次交易资金来源........................................................................................... 8
第二章本次交易实施情况......................................................................................... 9
一、本次交易相关决策过程及批准过程............................................................... 9
二、本次交易的实施情况....................................................................................... 9
三、债权债务处理................................................................................................. 10
四、标的资产过渡期间损益安排......................................................................... 10
五、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异......................................... 10
六、董事、监事、高级管理人员的更换情况及其他相关人员的调整情况..... 10
七、重组实施过程中，是否发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关
联人占用的情形，或上市公司为实际控制人及其关联人提供担保的情形..... 11
八、相关协议及承诺履行情况............................................................................. 11
九、相关后续事项的合规性及风险..................................................................... 13
第三章中介机构核查意见....................................................................................... 14
一、独立财务顾问海通证券核查意见................................................................. 14
二、法律顾问国浩律师的法律意见..................................................................... 14
第四章备查文件....................................................................................................... 16
释义
除非另有说明，以下简称在本报告书中的含义如下：
核查意见 指 《海通证券股份有限公司关于东北电气发展股份有限公
司重大资产出售实施情况之独立财务顾问核查意见》
法律意见 指 《国浩律师（上海）事务所关于东北电气发展股份有限公
司重大资产出售实施情况的法律意见》
公司/上市公司/东北电气 指 东北电气发展股份有限公司，A股股票代码：000585、H
股股票代码：00042
本次交易/本次交易方案/本次重大 东北电气拟将其实际控制的子公司沈阳凯毅和全资子公
资产重组/本次重组/本次重大资产 指 司高才科技合计持有的新锦容100.00%股权以现金交易方
出售 式全部出售给安靠光热的行为
新锦容/标的公司 指 新东北电气（锦州）电力电容器有限公司
交易对方/安靠光热 指 江苏安靠光热发电系统科技有限公司
拟出售资产/标的资产 指 沈阳凯毅和高才科技合计持有的新锦容100%股权
沈阳凯毅 指 沈阳凯毅电气有限公司，持有新锦容66.34%股权
高才科技 指 高才科技有限公司，持有新锦容33.66%股权
辽宁易发式 指 辽宁易发式电气设备有限公司
审计基准日/评估基准日 指 2017年7月31日
报告期/两年一期 指 2015年、2016年及2017年1-7月
《沈阳凯毅电气有限公司、高才科技有限公司与江苏安靠
《股权转让协议》 指 光热发电系统科技有限公司关于新东北电气（锦州）电力
电容器有限公司之股权转让协议》
《新锦容审计报告》 指 瑞华会计师出具的两年一期《新东北电气（锦州）电力电
容器有限公司审计报告》（瑞华审字[2017]48190025号）
瑞华会计师出具的一年一期《东北电气发展股份有限公司
《上市公司备考审阅报告》 指 备考合并财务报表审阅报告》（瑞华阅字[2017]48190001
号）
鹏信评估师出具的《东北电气发展股份有限公司拟股权转
《新锦容评估报告》 指 让所涉及的新东北电气（锦州）电力电容器有限公司股东
全部权益价值评估报告》（鹏信资评字[2017]第072号）
沈阳凯毅、高才科技、安靠光热于2018年9月30日签署
《交割确认书》 指 《东北电气发展股份有限公司重大资产出售之交割确认
书》
《专项审计报告》 指 新东北电气（锦州）电力电容器有限公司资产重组过渡期
损益情况的专项审计报告（瑞华专审字[201
