证券代码：000528 证券简称：柳 工 公告编号：2021-84
广西柳工机械股份有限公司
关于《广西柳工机械股份有限公司吸收合并广西柳工集团机械有限公司暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》及摘
要修订说明的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2021 年 5 月 13
日召开第八届董事会第三十三次会议审议通过了本次交易的相关议案，并披露了《广西柳工机械股份有限公司吸收合并广西柳工集团机械有限公司暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“重组报告书”）。
2021 年 7 月 20 日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（211506 号）（以下简称“反馈意见”）。
收到《反馈意见》后，公司予以了高度重视，已积极组织相关各方针对反馈意见的相关问题进行研究讨论并逐项予以落实。
目前，公司会同中介机构完成了《反馈意见》相关问题的核查及回复，并根据相关要求对反馈意见回复内容进行公开披露，同时对重组报告书等相关信息披露文件予以补充更新。现对补充和修订的主要内容说明如下：
重组报告书章节 《重组报告书》修订情况说明
声明 无
释义 更新《备考审阅报告》有关释义
1、在“二、本次交易的性质”更新了柳工有限资产净额等相关数据，
补充了本次交易不构成重组上市的相关表述
2、在“三、本次交易的评估作价情况”中更新了本次交易对价
3、在“四、本次交易发行股份的基本情况”中补充披露了交易对方
穿透至各层份额持有人的穿透锁定情况及锁定期安排、异议股东持有
股数及现金对价情况，更新了本次交易对价、发行数量相关内容
重大事项提示
4、在“六、本次交易对上市公司的影响”中更新了本次交易对上市
公司主要财务指标及股权结构的影响
5、在“七、本次交易方案实施需履行的批准程序”中补充披露了本
次交易无需向反垄断执法机构进行经营者集中申报的内容
6、在“十二、本次交易对中小投资者权益保护的安排”中更新了本
次重组对公司每股收益的影响及利润分配政策相关内容
重大风险提示 无
1、在“二、本次交易具体方案”之“（二）本次吸收合并中发行股
份的基本情况”中补充披露了交易对方穿透至各层份额持有人的穿透
锁定情况及锁定期安排，更新了交易对价及发行数量
2、在“二、本次交易具体方案”之“（三）上市公司异议股东的保
护机制”中补充披露了异议股东持有股数及现金对价情况
3、在“三、本次交易的性质”之“（二）本次交易不构成重组上市”
第一章 本次交易概况 中补充披露了 2020 年 7 月 20 日公司股权无偿划转不构成《重组办
法》第十三条情形的内容
4、在“四、本次交易方案实施需履行的批准程序”之“（二）本次
交易方案尚需获得的批准和核准”中补充披露了本次交易无需向反垄
断执法机构进行经营者集中申报的内容
5、在“五、本次交易对上市公司的影响”之“（二）本次交易对上
市公司主要财务指标的影响”中更新了上市公司 2021 年 1-6 月交易
前后的主要财务指标变动情况
1、在“一、基本信息”中更新了上市公司经营范围
第二章 上市公司基本情况
2、在“三、上市公司最近六十个月控制权变动情况”中补充披露了
2020年7月20日公司股权无偿划转不属于国有资产监督管理整体性
调整的相关法规依据和决策、批复文件
3、在“五、上市公司最近三年主营业务发展情况”中补充披露了柳
工有限下属子公司的经营数据、财务信息、利润增长情况，以及上市
公司主营产品销量（分客户）、单价、营业成本、毛利情况
1、在“一、本次交易对方总体情况”中补充披露了交易对方及穿透
后各层级中是否存在结构化产品的内容
2、在“二、吸收合并交易对方基本情况”中补充披露了交易对方穿
透至各层权益持有者至自然人或法人的内容
第三章 交易对方基本情况 3、在“二、吸收合并交易对方基本情况”之“（八）常州嘉佑”中
补充披露了员工持股平台的法规依据和协议约定的内容以及出资员
工的任职情况、出资来源、是否已足额实缴的内容
4、在“三、关联关系情况说明”之“（一）交易对方之间的关联关
系情况”中补充披露了柳工集团与广西国企改革基金、柳工集团与常
州嘉佑以及建信投资与诚通工银不构成一致行动关系的内容
1、更新了被吸收合并方 2021 年 1-6 月的财务会计信息及经营数据
2、在“二、被吸收合并方的重要下属企业”中补充披露了柳工有限
下属子公司的经营数据、财务信息、利润增长情况
3、在“二、被吸收合并方的重要下属企业”之“（一）中源机械”
中补充披露了中源机械的出资瑕疵情况
4、在“二、被吸收合并方的重要下属企业”之“（二）欧维姆”中
按照《26 号准则》补充披露了 2017 年以来欧维姆详细经营数据和财
务信息，欧维姆前次 IPO 被否原因及整改情况，欧维姆报告期内经营
第四章 被吸收合并方基本 模式、子公司贷款模式、内控流程等内容，逐一对照前次 IPO 被否涉
情况 及财务和内控相关问题，进一步补充披露了 2017 年以后是否存在上
述及类似问题，及对本次重组的影响，并补充披露了欧维姆历史出资
瑕疵情况及政府部门确认情况
5、在“二、被吸收合并方的重要下属企业”之“（四）柳工农机”
中补充披露了柳工农机的出资瑕疵情况
5、在“十、主营业务发展情况”之“（十）安全生产和环境保护情
况”中补充披露了柳工有限因违反环保法规被处罚的内容，包括相关
主管部门审批、核准、备案等程序及履行情况等
7、在“十一、资产权属、经营资质、对外担保、主要负债或有负债
情况”之“（一）资产权属”中补充披露了柳工有限无证土地、房产
更新情况，有证土地、房产抵押情况，以及租赁土地、房产的更新情
况
8、在“十二、经营合法合规性说明”之“（二）未决诉讼情况”中
补充披露了柳工有限未决诉讼、仲裁、司法强制执行情况以及最近进
展、潜在风险及应对措施，若败诉涉及赔偿对应的相关会计处理及补
偿安排，以及对本次交易及权属转移的影响
9、在“十六、被吸收合并方子公司其他重要事项”中补充披露了标
的资产柳工有限及其 5 家一级子公司与上市公司的协同分析、填补每
股收益具体措施、注入资产必要性分析
1、在“二、吸收合并发行股份的基本情况”中更新了交易对价、发
行数量相关内容
2、在“二、吸收合并发行股份的基本情况”之“（七）锁定期安排”
中补充披露了交易对方穿透至各层份额持有人的穿透锁定情况及锁
定期安排
3、在“二、吸收合并发行股份的基本情况”之“（八）上市公司异
第五章 吸收合并方案 议股东的保护机制”中补充披露了异议股东持有股数及现金对价相关
内容，补充了收购资金来源及对公司流动性水平的影响
4、在“四、发行前后的股权结构变化”中更新了本次交易完成后（不
考虑现金选择权）上市公司的股权结构预计变化情况
5、在“五、本次交易取得债权人同意的情况”中补充披露了目前上
市公司和柳工有
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