688610 科创 埃科光电

                            科创板投资风险提示

    本次发行股票拟在科创板上市，科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

    合肥埃科光电科技股份有限公司

            Hefei I-TEK OptoElectronics Co., Ltd.

  （合肥市高新区望江西路中安创谷科技园二期 J2 栋 3F）

首次公开发行股票并在科创板上市
          招股说明书

                  保荐人（主承销商）

            （深圳市福田区福田街道福华一路 111 号）


                  本次发行概况

发行股票类型                人民币普通股（A 股）

发行股数                    本次公开发行股票采用公开发行新股的方式，公开发行新
                            股 1,700.00 万股，占本次公开发行后总股本的比例为 25%。

每股面值                    人民币 1.00 元

每股发行价格                73.33 元/股

发行日期                    2023 年 7 月 6 日

拟上市证券交易所和板块      上海证券交易所科创板

发行后总股本                6,800.00 万股

保荐人（主承销商）          招商证券股份有限公司

招股说明书签署日期          2023 年 7 月 12 日


                    发行人声明

  中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

  根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
  发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

  发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
  发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。

  公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。


                      目  录


本次发行概况 ...... 1
发行人声明 ...... 2
目  录...... 3
第一节  释 义 ...... 7
第二节  概 览 ......11

  一、重大事项提示 ......11

  二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 14

  三、本次发行概况...... 14

  四、发行人主营业务经营情况...... 20
  五、发行人技术先进性、模式创新性、研发技术产业化情况及未来发展战略

    ...... 22

  六、发行人符合科创板定位的说明...... 23

  七、报告期的主要财务数据及财务指标...... 25

  八、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...... 26

  九、发行人选择的具体上市标准...... 27

  十、发行人公司治理特殊安排等重要事项...... 27

  十一、募集资金用途与未来发展规划...... 27

  十二、其他对发行人有重大影响的事项...... 28
第三节  风险因素 ...... 29

  一、与发行人相关的风险...... 29

  二、与行业相关的风险...... 35

  三、其他风险...... 36
第四节  发行人基本情况 ...... 38

  一、发行人基本情况...... 38

  二、发行人设立情况...... 39

  三、发行人报告期内的股本和股东变化情况...... 41

  四、发行人报告期内的重大资产重组情况...... 44

  五、发行人在其他证券市场的上市/挂牌情况 ...... 44


  六、发行人股权结构图...... 44

  七、发行人子公司及分公司的基本情况...... 45
  八、控股股东、实际控制人及持有发行人 5%以上股份的主要股东的基本情

  况...... 45

  九、发行人的特别表决权安排或协议控制架构情况...... 48

  十、控股股东、实际控制人报告期内的重大违法情况...... 48

  十一、发行人股本情况...... 48

  十二、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况...... 69

  十三、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况...... 75

  十四、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员之间的亲属关系...... 76
  十五、董事、监事、高级管理人员和其他核心人员最近 3 年涉及行政处罚、
  监督管理措施、纪律处分或自律监管措施、被司法机关立案侦查、被中国证

  监会立案调查情况...... 76
  十六、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员有关协议、作出承诺及履

  行情况，上述人员所持股份被质押、冻结、诉讼纠纷等情形...... 76
  十七、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近 2 年内变动情况及变

  动原因...... 77

  十八、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员个人投资情况...... 78

  十九、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员薪酬情况...... 80

  二十、发行人已制定并实施的员工持股计划及相关制度安排...... 81

  二十一、发行人正在执行的员工持股计划及其他相关制度安排...... 82

  二十二、发行人员工及其社会保障情况...... 82
第五节  业务与技术 ...... 85

  一、发行人主营业务、主要产品及变化情况...... 85

  二、发行人的竞争状况...... 104

  三、发行人销售情况和主要客户...... 155

  四、发行人采购情况和主要供应商...... 159

  五、发行人主要固定资产和无形资产...... 162

  六、发行人技术创新和研发情况...... 171
  七、生产经营过程中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力...... 191


  八、发行人境外经营情况...... 192
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 193

  一、经审计的财务报表...... 193

  二、注册会计师审计意见...... 197

  三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况...... 199

  四、与财务信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准...... 200

  五、报告期内采用的主要会计政策和会计估计...... 200

  六、非经常性损益情况...... 247

  七、主要税项...... 247

  八、分部报告信息...... 249

  九、发行人主要财务指标...... 249
  十、影响公司未来经营能力或财务状况的主要因素，以及对业绩变动具有较

  强预示作用的财务指标或非财务指标...... 251

  十一、经营成果分析...... 252

  十二、资产质量分析...... 276

  十三、偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 293

  十四、承诺事项、或有事项、期后事项及其他重要事项...... 306

  十五、发行人盈利预测情况...... 307

  十六、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...... 307
第七节  募集资金运用与未来发展规划 ...... 309

  一、募集资金运用情况...... 309

  二、募集资金投资项目具体情况...... 312
  三、募集资金用于研发投入的具体安排及其与发行人现有主要业务、核心技

  术之间的关系...... 318

  四、发行人未来发展规划...... 319
第八节  公司治理与独立性 ...... 324

  一、公司内部控制制度情况...... 324
  二、发行人报告期内的违法违规行为及受到处罚、监督管理措施、纪律处分

  或自律监管措施的情况...... 326

  三、发行人报告期内资金占用和对外担保情况...... 326


  四、发行人具有直接面向市场独立持续经营的能力...... 326

  五、同业竞争...... 328

  六、关联方及关联交易...... 329
第九节 投资者保护 ...... 343

  一、发行前滚存利润的分配...... 343

  二、本次股票公开发行后股利分配政策的安排及承诺...... 343
第十节 其他重要事项 ...... 347
  一、对发行人报告期内经营活动、财务状况或未来发展具有重要影响的合同

  及其履行情况...... 347

  二、对外担保情况...... 350

  三、重大诉讼与仲裁...... 350
第十一节 声明 ...... 351
第十二节 附 件 ...... 361

  一、备查文件...... 361

  二、查阅时间及地点...... 361
  附件一、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投

  票机制建立情况...... 362

  附件二、本次发行相关承诺...... 364
  附件三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健

  全及运行情况说明...... 387

  附件四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 390

  附件五、募集资金具体运用情况...... 392

                  第一节  释 义

  在本招股说明书中，除非另有说明，下列简称具有如下特定意义：
一般释义
发行人、公司、本公司、埃科光电  指  合肥埃科光电科技股份有限公司

成都分公司                      指  合肥埃科光电科技股份有限公司成都分公司

控股股东、实际控制人            指  董宁

                                    合肥埃科光电科技有限公司，发行人前身，根据
埃科有限                        指  上下文，也称为“发行人”或“公司”或“本公
                                    司”

合肥立准                        指  合肥立准仪器设备有限公司，为发行人报告期内
                                    注销的子公司

本次发行或本次发行上市          指  发行