688600 科创 皖仪科技

股票简称：皖仪科技                      股票代码：688600
    安徽皖仪科技股份有限公司

 ANHUI WANYI SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD.
            （住所：合肥高新区文曲路 8 号）

首次公开发行股票科创板上市公告书
          保荐机构（主承销商）

            （上海市静安区新闸路 1508 号）

                    二〇二〇年七月


                      特别提示

  安徽皖仪科技股份有限公司（以下简称“皖仪科技”、“发行人”、“公司”或
“本公司”）股票将于 2020 年 7 月 3 日在上海证券交易所科创板上市。本公司提
醒投资者应充分了解股票市场风险及本公司披露的风险因素，在新股上市初期切忌盲目跟风“炒新”，应当审慎决策、理性投资。


              第一节重要声明与提示

一、重要声明与提示

  本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证上市公告书所披露信息的真实、准确、完整，承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并依法承担法律责任。

  上海证券交易所、有关政府机关对本公司股票上市及有关事项的意见，均不表明对本公司的任何保证。

  本 公 司 提 醒 广 大 投 资 者 认 真 阅 读 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）的本公司招股说明书“风险因素”章节的内容，注意风险，审慎决策，理性投资。

  本公司提醒广大投资者注意，凡本上市公告书未涉及的有关内容，请投资者查阅本公司招股说明书全文。

  如无特别说明，本上市公告书中的简称或名词的释义与本公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书中的相同。
二、科创板新股上市初期投资风险特别提示

  本公司提醒广大投资者注意首次公开发行股票（以下简称“新股”）上市初期的投资风险，广大投资者应充分了解风险、理性参与新股交易。具体而言，上市初期的风险包括但不限于以下几种：
（一）涨跌幅限制放宽

  科创板股票竞价交易设置较宽的涨跌幅限制，首次公开发行上市的股票，上市后的前5个交易日不设涨跌幅限制，其后涨跌幅限制为20%。上海证券交易所主板、深圳证券交易所主板、中小板、创业板的新股上市首日涨幅限制44%，上市首日跌幅限制36%，次交易日开始涨跌幅限制为10%。科创板进一步放宽了对股票上市初期的涨跌幅限制，提高了交易风险。

（二）流通股数量较少

  上市初期，因原始股股东的股份锁定期为36个月或12个月，保荐机构跟投股份锁定期为24个月，网下限售股锁定期为6个月。本次发行后，公司总股本为13,334万股，其中无限售条件流通股票数量为30,343,211股，占发行后总股本的22.7563%，公司上市初期流通股数量较少，存在流动性不足的风险。
（三）市盈率高于同行业平均水平

  根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为仪器仪表制造业（C40）。截至2020年6月16日（T-3日），中证指数有限公司发布的行业最近一个月平均静态市盈率为29.70倍。公司本次发行市盈率为38.81倍（每股收益按照2019年经审计的扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的净利润除以本次发行后总股本计算），高于中证指数有限公司发布的行业最近一个月平均静态市盈率，未来可能存在股价下跌给投资者带来损失的风险。
（四）融资融券风险

  科创板股票自上市首日起可作为融资融券标的，有可能会产生一定的价格波动风险、市场风险、保证金追加风险和流动性风险。价格波动风险是指，融资融券会加剧标的股票的价格波动；市场风险是指，投资者在将股票作为担保品进行融资时，不仅需要承担原有的股票价格变化带来的风险，还得承担新投资股票价格变化带来的风险，并支付相应的利息；保证金追加风险是指，投资者在交易过程中需要全程监控担保比率水平，以保证其不低于融资融券要求的维持保证金比例；流动性风险是指，标的股票发生剧烈价格波动时，融资购券或卖券还款、融券卖出或买券还券可能会受阻，产生较大的流动性风险。
三、特别风险提示

  投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，并认真阅读招股说明书“第四节风险因素”章节的全部内容。本公司特别提醒投资者关注以下风险因素：

（一）政策变动风险

  报告期内，公司来源于环保在线监测仪器及运维的收入占主营业务收入的比例分别为 50.75%、60.11%和 55.91%，近年来，我国先后发布实施了若干重大环保产业政策，促进了环境监测设备行业的快速发展，为环境监测设备的广泛应用奠定了坚实的基础。未来如果国家环保产业政策发生重大变化，或者环保产业政策的执行情况发生变化，将可能对公司相关产品及服务的销售产生重大不利影响。（二）技术更新换代风险

  公司是一家研发驱动型企业，自成立以来便专注于分析检测仪器的创新研究与开发，主要产品均为自主研发所得。如果未来公司不能准确预测产品的市场发展趋势，及时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者不能继续加大在技术研发上的投入力度，强化技术创新能力，保持技术领先，不能持续创新开发差异化产品满足客户的需求，可能出现竞争对手的同类产品在性能、质量及价格等方面优于公司产品的情况，从而导致公司生产所依赖的技术被淘汰或主要产品市场竞争力下降，将可能对公司的生产经营状况造成较大冲击。
（三）客户开发风险

  公司产品使用年限较长，相同客户一般不会在短期内频繁采购，导致公司主要客户在报告期内变动幅度较大，公司需持续进行客户开发才能确保公司业绩实现不断增长。如果公司相关新产品的研发进度跟不上市场需求的变化，或者在新领域、新客户的拓展上未能达到预期效果，则可能对公司未来的盈利水平造成不利影响。
（四）应收账款坏账损失风险

  报告期各期末，公司应收账款账面价值分别为 7,403.06 万元、9,346.49 万元
和 11,667.19 万元，占各期流动资产的比例分别为 29.04%、29.15%和 29.05%，应收账款账面价值占流动资产比例较高；报告期各期末，公司账龄一年以上的应收账款余额占全部应收账款余额的比例分别为 34.05%、38.91%和 29.05%，一年以上账龄的应收账款余额占比较高；公司应收账款金额较大，账龄较长，占用公司营运资金较多，若应收账款客户不能按照合同约定支付货款，发生大额呆坏账，
公司将面临流动性及偿债能力不足的风险。
（五）收入季节性波动的风险

  受下游客户项目立项审批、资金预算管理等影响，工程建设和设备安装等主要集中在下半年尤其是第四季度，同时各季度确认收入受当期完成安装验收的环保在线监测仪器、检漏仪器等分析仪器数量、规格型号等影响，一般各季度间不会均匀分布。各报告期，公司来源于第三季度和第四季度营业收入合计，占全年营业收入的比例分别为 66.80%、64.06%和 63.96%，具有明显的季节性特征，收入的季节性变化将导致公司经营业绩呈现季节性波动，由此导致投资者不宜以半年度或季度报告数据预测全年经营业绩情况。
（六）对政府补助及税收优惠依赖较大的风险

  2017 年度、2018 年度和2019年度，公司政府补助金额分别为 2,711.53万元、
2,806.42 万元和 3,761.42 万元，占当期利润总额的比例分别为 47.96%、47.05%和 50.61%，占比维持在较高水平。

  报告期内，公司为高新技术企业，享受国家关于高新技术企业相关的税收优
惠政策，控股子公司白鹭电子自 2018 年 1 月 1 日起，享受国家关于高新技术企
业相关的税收优惠政策；根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，本公司及控股子公司白鹭电子自行开发生产软件产品，符合增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策；研发费用加计扣除为按照税法规定在开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用的实际发生额基础上，再加成一定比例，作为计算应纳税所得额时的扣除数额的一种税收优惠政策。

  各报告期，公司来源于政府补助及税收优惠的金额如下：

            项目              2019 年度(万元) 2018 年度（万元）2017 年度（万元）

政府补助（含增值税即征即退金额）        3,761.42        2,806.42        2,711.53

企业所得税税收优惠                      351.53          465.64          365.92

研发费用加计扣除                        566.94          379.75          266.70


            项目              2019 年度(万元) 2018 年度（万元）2017 年度（万元）

            合计                      4,679.89        3,651.80        3,344.16

          利润总额                    7,432.32        5,964.41        5,653.61

            占比                      62.97%        61.23%        59.15%

  各报告期，公司来源于政府补助及税收优惠的金额占利润总额的比例分别为59.15%、61.23%、62.97%，占比较高，如果未来政府部门对公司所处产业的政策支持力度有所减弱，或国家税收优惠政策出现不可预测的不利变化，公司取得的政府补助金额将会有所减少，进而对公司的经营业绩产生不利影响。
（七）“新冠疫情”导致的经营风险

  2020 年 1 月，我国发生新型冠状病毒肺炎（COVID-19）重大传染疫情，导
致全国各行业均遭受了不同程度的影响。为应对新冠疫情，各地政府采取封城、人员隔离、推迟复工等措施，公司严格落实当地政府关于疫情防控工作的要求，
已于 2020 年 2 月 17 日复工复产。若本次疫情未能得到迅速控制，将会对发行人
的经营带来较大不利影响。


                第二节股票上市情况

一、股票注册及上市审核情况
（一）中国证监会同意注册的决定及其主要内容

  2020年5月26日，中国证券监督管理委员会作出《关于同意安徽皖仪科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕999号），同意公司首次公开发行股票（以下简称“本次发行”）的注册申请。具体内容如下：
  “一、同意你公司首次公开发行股票的注册申请。

  二、你公司本次发行股票应严格按照报送上海证券交易所的招股说明书和发行承销方案实施。

  三、本批复自同意注册之日起12个月内有效。

  四、自同意注册之日起至本次股票发行结束前，你公司如发生重大事项，应及时报告上海证券交易所并按有关规定处理。”
（二）上海证券交易所同意股票上市的决定及其主要内容

  本公司股票上市已经上海证券交易所《自律监管决定书》（[2020]175号文）批准。本公司发行的A股股票在上海证券交易所科创板上市，证券简称为“皖仪科技”，证券代码为“688600”；其中3,034.3211万股股票将于2020年7月3日起上市交易。
二、公司股票上市的相关信息

  （一）上市地点及上市板块：上海证券交易所科创板

  （二）上市时间：2020 年 7 月 3 日

  （三）股票简称：皖仪科技

  （四）股票代码：688600

  （五）本次公开发行后的总股本：13,33