声明：本次发行股票拟在科创板上市，科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
上海司南卫星导航技术股份有限公司
ComNav Technology Ltd.
（上海市嘉定区马陆镇澄浏中路 618 号 2幢 3 楼）
首次公开发行股票并在科创板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）
（中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号）
发行人声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
本招股说明书存在引用第三方数据的情形，该等外部数据来自于 Wind 金融终端、上市公司官网及其公开披露的公告、公开行业研究报告、第三方行业调研平台等，有较为充分、客观、独立的依据，该等外部数据并非为公司本次发行并上市专门定制，公司确认其取得该等数据未支付费用或提供帮助。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A股）
公开发行股票 1,554 万股，且本次发行完成后公开发行股数占发
发行股数 行后总股数的比例为 25%。本次发行公司原股东不公开发售股
份。
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 人民币 50.50元
发行日期 2023年 8 月 3日
上市的证券交易所和 上海证券交易所科创板
板块
发行后总股本 6,216 万股
保荐人（主承销商） 民生证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2023年 8 月 9日
目 录
发行人声明 ...... 1
本次发行概况 ...... 2
目 录...... 3
第一节 释义 ...... 7
一、一般释义...... 7
二、行业专用名词释义...... 9
第二节 概览 ...... 12
一、重大事项提示...... 12
二、发行人及本次发行人的中介机构基本情况...... 21
三、本次发行概况...... 21
四、发行人主营业务情况...... 29
五、发行人符合科创板定位相关情况...... 31
六、发行人主要财务数据和财务指标...... 34
七、财务报告审计截止日后经营状况及主要财务信息...... 35
八、公司选择的具体上市标准...... 37
九、公司治理特殊安排等重要事项...... 37
十、募集资金主要用途与未来发展规划...... 37
十一、其他对发行人有重大影响的事项...... 39
第三节 风险因素 ...... 40
一、与发行人相关的风险...... 40
二、与行业相关的风险...... 41
三、其他风险...... 42
第四节 发行人基本情况 ...... 44
一、发行人基本情况...... 44
二、发行人设立情况和报告期内股本、股东变化情况...... 44
三、发行人报告期内的重大资产重组情况...... 57
四、公司在其他证券市场的上市及挂牌情况...... 57
五、发行人的股权结构及投资结构...... 58
六、发行人控股子公司、参股及分公司情况...... 59
七、持有发行人 5%以上股份的股东及实际控制人的基本情况 ...... 63
八、发行人股本情况...... 66
九、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员简介...... 71 十、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员与公司签订的协议及履行情
况...... 78 十一、董事、监事、高级管理人员、其他核心人员及其近亲属持有发行人股
份情况...... 78
十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员近二年内变动情况...... 79
十三、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的对外投资情况...... 81
十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的薪酬情况...... 81
十五、发行人员工情况...... 85
第五节 业务与技术 ...... 88
一、发行人主营业务及主要产品或服务的情况...... 88
二、发行人所处行业的基本情况...... 101
三、发行人的竞争优势与劣势...... 129
四、发行人销售情况和主要客户...... 144
五、发行人采购情况和主要供应商...... 148
六、发行人主要固定资产和无形资产...... 154
七、发行人核心技术及研发情况...... 158
八、生产经营中的环境保护情况...... 180
九、境外经营情况...... 181
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 182
一、盈利能力或财务状况的主要影响因素分析...... 182
二、财务报表...... 182
三、审计意见...... 187
四、合并财务报表的编制基础、合并范围及变化情况...... 188
五、关键审计事项及重要性水平的判断标准...... 188
六、非经常性损益...... 190
七、主要税项与税收优惠...... 192
八、重要会计政策及会计估计...... 194
九、主要财务指标...... 205
十、经营成果分析...... 206
十一、资产质量分析...... 244
十二、偿债能力分析...... 272
十三、股利分配情况...... 282
十四、现金流量分析...... 282
十五、流动性风险分析...... 286
十六、持续经营能力分析...... 286
十七、资本性支出分析...... 286
十八、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项...... 286
十九、财务报告审计截止日后经营状况及主要财务信息...... 286
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 289
一、募集资金投资项目概况...... 289
二、募集资金运用情况...... 290
三、未来发展规划...... 301
第八节 公司治理与独立性 ...... 304 一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及董事会专门委
员会运行及履职情况...... 304
二、发行人内部控制制度情况...... 305
三、发行人自报告期以来违法违规行为情况...... 306
四、发行人报告期内资金占用及对外担保情况...... 306
五、发行人独立经营情况...... 306
六、同业竞争...... 308
七、关联方及关联交易...... 309
第九节 投资者保护 ...... 315
一、股利分配政策...... 315
二、重要承诺事项...... 318
第十节 其他重要事项 ...... 319
一、重大合同...... 319
二、对外担保的有关情况...... 324
三、重大诉讼或仲裁事项...... 324
第十一节 有关声明 ...... 325
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...... 325
二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 326
三、保荐人（主承销商）声明...... 327
四、保荐人（主承销商）董事长、总经理声明...... 328
五、发行人律师声明...... 329
六、审计机构声明...... 330
七、资产评估机构声明...... 331
八、验资机构声明...... 333
第十二节 附件 ...... 335
一、备查文件目录...... 335
二、备查文件查阅时间、地点、电话及联系人...... 336
附件 1：...... 337
一、承诺事项...... 337
二、公司投资者权益保护的情况...... 356 三、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及
运行情况说明...... 356
四、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明...... 357
附件 2：专利 ...... 359
附件 3：软件著作权 ...... 364
附件 4：作品著作权 ...... 367
第一节 释义
在本招股说明书中，除非上下文另有所指，下列词语或简称具有如下含义：一、一般释义
发 行 人 、 公 上海司南卫星导航技术股份有限公司，系由原上海司南卫星导航
司、本公司、 指 技术有限公司于 2015年 7月 1日整体变更设立
司南导航
司南有限、有 指 上海司南卫星导航技术有限公司，系发行人前身
限公司
澄茂投资 指 上海澄茂投资管理中心（有限合伙），员工持股平台、本公司股
东
上海映捷 指 上海映捷电子材料有限公司，公司实际控制人王永泉 100%持股的
公司
上海崇源 指 上海崇源贸易有限公司，公司实际控制人王昌 100%持股的公司
七星耀华 指 上海七星耀华导航技术有限公司，公司全资子公司
北京司南 指 北京司南北斗科技发展有限公司，公司全资子公司
内蒙古司南 指 内蒙古司南智慧农业有限公司，公司全资子公司
九宏信息 指 广州九宏信息技术有限公司，公司全资子公司
钦天导航 指 上海钦天导航技术有限公司，公司全资子公司
司南芯途 指 司南芯途（上海）电子技术有限公司，钦天导航持股 70%的子公
司
司 南 导航 （ 欧洲 ）有限 责 任公 司 （英 文名称 ： COMPASS
欧洲司南 指 NAVIGATION EUROPE SPRL），曾为公司全资子公司，2021 年
10 月已注销
西虹桥导航 指 上
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