本次发行股票拟在科创板上市，科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点,投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
湖南华曙高科技股份有限公司
Farsoon Technologies Co., Ltd.
（长沙高新开发区林语路181号）
首次公开发行股票并在科创板上市
招股说明书
保荐人（主承销商）：西部证券股份有限公司
（陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室）
发行人声明
中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
发行人控股股东、实际控制人承诺本招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销的证券公司承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。
本次发行概况
发行股票类型 人民币普通股（A 股）
本次公开发行股份总数为 4,143.2253 万股，占发行后总股本
发行股数 比例为 10.00%（本次公开发行的股票全部为新股，不涉及老
股转让）。本次发行原股东不进行公开发售股份。
每股面值 人民币 1.00 元
每股发行价格 人民币 26.66 元
发行日期 2023 年 4 月 4 日
拟上市的证券交易所和板块 上海证券交易所科创板
发行后总股本 41,416.8800 万股
保荐人（主承销商） 西部证券股份有限公司
招股说明书签署日期 2023 年 4 月 11 日
目录
发行人声明 ...... 1
本次发行概况 ...... 2
目录...... 3
第一节 释义 ...... 7
一、一般词汇...... 7
二、专业词汇...... 9
第二节 概览 ...... 13
一、重大事项提示...... 13
二、发行人及本次发行的中介机构基本情况...... 17
三、本次发行概况...... 17
四、发行人主营业务经营情况...... 17
五、发行人符合科创板定位和科创属性相关指标要求...... 24
六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标...... 25
七、发行人财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况、盈利预测信息
...... 26
八、发行人选择的具体上市标准...... 31
九、发行人公司治理特殊安排等重要事项...... 31
十、募集资金运用与未来发展规划...... 31
第三节 风险因素 ...... 33
一、技术风险...... 33
二、经营风险...... 34
三、财务风险...... 35
四、法律风险...... 37
五、募集资金投资项目风险...... 37
六、证券发行与交易风险...... 37
第四节 发行人基本情况 ...... 39
一、发行人基本情况...... 39
二、发行人设立情况和报告期内的股本和股东变化情况...... 39
三、发行人无形资产出资情况...... 46
四、发行人重大资产重组情况...... 48
五、在其他证券市场的上市/挂牌情况 ...... 48
六、发行人的股权结构...... 48
七、发行人控股及参股公司基本情况...... 49
八、控股股东、实际控制人及主要股东情况...... 58
九、发行人的股本情况...... 65
十、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况...... 73
十一、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的其他对外投资情况及上
述人员及其近亲属持有发行人股份的情况...... 85
十二、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员薪酬情况...... 88
十三、本次公开发行申报前已经制定或实施的股权激励及相关安排...... 90
十四、发行人员工及社会保障情况...... 90
第五节 业务与技术 ...... 94
一、发行人的主营业务、主要产品及其变化情况...... 94
二、发行人所处行业基本情况 ......110
三、发行人销售情况和主要客户...... 144
四、发行人采购情况和主要供应商...... 150
五、发行人主要的固定资产和无形资产...... 154
六、发行人拥有的许可经营资质或认证情况...... 159
七、发行人核心技术和研发情况...... 159
八、环境保护与安全生产情况...... 188
九、公司境外经营情况...... 191
第六节 财务会计信息与管理层分析 ...... 192
一、经审计的财务报表...... 192
二、注册会计师审计意见...... 197
三、合并财务报表的编制基础、合并范围及变化情况、关键审计事项.... 199
四、重要会计政策及会计估计...... 199
五、公司经注册会计师核验的非经常性损益明细表...... 224
六、主要税项、税率及享受的财政税收优惠政策...... 225
七、近三年一期的主要财务指标...... 228
八、产品与服务特点、业务模式、行业竞争程度、外部市场环境等影响因素
及变化趋势，及其对公司未来盈利（经营）能力或财务状况的具体影响或风
险...... 230
九、经营成果分析...... 231
十、资产质量分析...... 266
十一、偿债能力、流动性与持续经营能力分析...... 291
十二、报告期重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并事
项...... 303
十三、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项...... 303
十四、盈利预测信息...... 304
十五、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况...... 304
第七节 募集资金运用与未来发展规划...... 309
一、募集资金概况...... 309
二、募集资金重点投向科技创新领域的具体安排...... 310
三、募集资金投资项目与公司现有主要业务、核心技术之间的关系...... 310
四、募集资金投资项目的具体情况 ......311
五、发行人未来发展与规划 ......311
第八节 公司治理与独立性 ...... 316
一、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书以及专门委员会等
机构和人员的运行及履职情况...... 316
二、发行人特别表决权股份或类似安排的情况...... 316
三、发行人协议控制架构的情况...... 316
四、公司内控控制制度情况...... 316
五、公司报告期内违法违规情况...... 317
六、公司报告期内资金占用和对外担保情况...... 318
七、独立经营情况...... 318
八、同业竞争情况...... 320
九、关联方和关联关系...... 320
第九节 投资者保护 ...... 335
一、投资者关系的主要安排...... 335
二、股利分配政策...... 336
三、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的决策程序...... 339
四、股东投票机制的建立情况...... 339
五、发行人、发行人的股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理
人员及核心技术人员以及本次发行的保荐人及证券服务机构等作出的重要
承诺与承诺履行情况...... 340
第十节 其他重要事项 ...... 341
一、重要合同...... 341
二、对外担保情况...... 345
三、重大诉讼或仲裁事项...... 345
四、发行人控股股东、实际控制人最近三年内重大违法情况...... 346
第十一节 有关声明 ...... 347
一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明...... 347
二、发行人控股股东、实际控制人声明...... 357
三、保荐人（主承销商）声明...... 359
四、发行人律师声明...... 363
五、审计机构声明...... 364
六、资产评估机构声明...... 365
七、资产评估复核机构声明...... 366
八、验资机构声明...... 367
九、验资复核机构声明...... 368
第十二节 附件 ...... 369
第一节 释义
本招股说明书中，除非文义另有所指，下列简称和术语具有如下含义：
一、一般词汇
发行人、公司、本公司、 指 湖南华曙高科技股份有限公司
华曙高科
华曙有限 指 湖南华曙高科技有限责任公司，系发行人前身
美纳科技 指 湖南美纳科技有限公司
兴旺建设 指 湖南兴旺建设有限公司
长沙华发 指 长沙华发信息技术咨询合伙企业（有限合伙）
国投创业基金 指 国投（上海）科技成果转化创业投资基金企业（有限合伙）
宁波华印 指 宁波梅山保税港区华印企业管理合伙企业（有限合伙）
宁波华旺 指 宁波梅山保税港区华旺企业管理合伙企业（有限合伙）
宁波华欧 指 宁波梅山保税港区华欧企业管理合伙企业（有限合伙）
盛宇鸿图 指 丹阳盛宇鸿图创业投资合伙企业（有限合伙）
龙鹰贰号 指 苏州龙鹰贰号绿色创业投资合伙企业（有限合伙）
聚丰增材
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