广东嘉元科技股份有限公司
和长江证券承销保荐有限公司
关于广东嘉元科技股份有限公司
向不特定对象发行可转债申请文件
审核问询函的回复报告
保荐人（主承销商）
二〇二一年一月
上海证券交易所：
广东嘉元科技股份有限公司（简称“发行人”、“嘉元科技”、“上市公
司”、“公司”）于 2020 年 10 月 14 日收到上海证券交易所（简称“上交
所”）出具的《关于广东嘉元科技股份有限公司向不特定对象发行可转债申请文件的审核问询函》（上证科审（再融资）〔2020〕4 号）（以下简称“《问询函》”），公司已会同长江证券承销保荐有限公司（简称“保荐机构”、“长江保荐”）、广东信达律师事务所（简称“发行人律师”）和立信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“会计师”）等相关各方对问询函进行了认真研究和落实，并按照《问询函》的要求对所涉及的问题进行了回复，现提交贵所，请予审核。
除非文义另有所指，本问询函回复中的简称与《广东嘉元科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“募集说明书”）中的释义具有相同涵义。
本问询函回复的字体说明如下：
问询函所列问题 黑体（不加粗）
对问题的回复 宋体（加粗或不加粗）
对募集说明书的引用 楷体（不加粗）
对募集说明书或对问题回复的更新 楷体（加粗）
目录
问题 1：关于募投项目......3
问题 2：关于融资规模......31
问题 3：关于发行人经营状况......57
问题 4：关于财务性投资......68
问题 5：关于环评批复文件......76
问题 6：关于重大事项提示及其他......80
保荐机构总体意见......108
问题 1：关于募投项目
1.1根据申报文件，发行人IPO募投项目中“高洁净度铜线加工中心建设项目”变更了实施地点，“现有生产线技术改造项目”预计于2020年6月完工，但未能按期完成。
请发行人说明：（1）前募项目中“高洁净度铜线加工中心建设项目”变更实施地点原因；（2）“现有生产线技术改造项目”未能按计划推进的原因。
请保荐机构核查公司前次募集资金是否按照进度实施、是否符合补流要求、以及是否存在擅自改变募集资金用途的情况。
【回复】
一、前募项目中“高洁净度铜线加工中心建设项目”变更实施地点原因
“高洁净度铜线加工中心建设项目”旨在为公司铜箔生产提供高品质铜线原材料，原计划在“梅州市梅县区雁洋镇文社”公司总部厂区实施。该项目实
施地点变更前，公司总部厂区有厂房 4 栋、辅助车间 3 栋，在建厂房 2 栋，拥
有年产 16,000 吨各类铜箔的生产能力。公司计划将总部厂区规划为专注于铜箔产品的研发和生产基地，同时公司“5,000 吨/年新能源动力电池用高性能铜箔技术改造项目”正在建设中，为缓解总部厂区内建设用地紧张状况和提高场地使用效率，并考虑“高洁净度铜线加工中心建设项目”的用地需求和不影响配套铜箔生产的便利性，该项目建设地点调整至“梅州市梅县区白渡镇沙坪村”公司自有场地实施。
该项目变更实施地点事项经公司 2019 年 12 月 17 日召开第三届董事会第三
十二次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过，独立董事发表了明确的同意意见，原持续督导的保荐机构出具了无异议的核查意见，公司按规定履行了信息披露义务。
二、“现有生产线技术改造项目”未能按计划推进的原因
（一）项目未能够按计划推进的原因
“现有生产线技术改造项目”进度不及披露的实施计划，主要因项目已签订待执行采购合同金额较高，同时项目部分设备技术方案设计进行了调整，实
现了一定的投入节约。
1、“现有生产线技术改造项目”存在需以募集资金支付的已签订待执行合同。
（1）受新冠疫情影响，公司项目建设存在滞后，部分设备采购及交付延期
2020 年上半年是“现有生产线技术改造项目”建设推进的关键期，但 2020
年一季度突发疫情，使得在疫情防控期间，设备供应商现场工作受阻，项目产线在线监测设备等设备试验检测有所延后，导致根据试验结果进行的设备采购有所延后。
（2）重要核心设备及其配套设备到货时间相对较晚
项目技术改造需更换 12 根阴极辊，该设备为铜箔产线核心生产设备，公司
已与日本供应商签订供货合同并开立了信用证 2,651.90 万元（以 2020 年 9 月
30 日汇率近似计算），因生产该等设备的日本供应厂商在国际上具备一定技术垄断优势，其订单较多且产能有限，再加上日本国内疫情影响等因素，公司订购的该等设备预计 2021 年底前全部到货，同时，与该等设备配套的其他相关设备到货及付款亦随之延后。
2、部分技术方案调整，实现募集资金投入节约
在项目整体推进过程中，公司经研究和分析，将提铜水处理系统由原方案中的分散处理方式变更为集中处理方案，同时将部分原计划采购进口生箔设备改为定制化程度更高的国产设备，实现投入成本节约；另一方面，项目中部分拟改造购置的生产设备试用后效果未达到预期目标，公司本着效率原则终止实施。
综上，截至 2020 年 12 月 18 日，“现有生产线技术改造项目”累计投入资
金 5,345.37 万元，待执行合同金额为 4,568.85 万元，项目总投入金额合计为9,914.22 万元，项目技术方案及投入金额未发生重大变化，不存在擅自改变募集资金用途的情况。
（二）目前项目进展情况
2020 年 12 月 28 日，公司第四届董事会第八次会议、第四届监事会第七次
会议审议通过了《关于公司首次公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集
资金用于其他项目的议案》，同意对首次公开发行股票募投项目之一“现有生
产线技术改造项目”予以结项，并将“现有生产线技术改造项目”的节余募集
资金用于“宁德 1.5 万吨锂电铜箔项目”的固定资产等资本性支出投资。公司
独立董事亦发表了明确同意意见，保荐机构发表了无异议的核查意见。公司严
格按照相关募集资金管理规定对该项目募集资金进行管理和使用，不存在擅自
改变募集资金用途的情况。
三、请保荐机构核查公司前次募集资金是否按照进度实施、是否符合补流
要求、以及是否存在擅自改变募集资金用途的情况。
（一）公司前次募集资金总体投入情况
2020 年上半年，系公司前次募投主要项目建设和投入的重要时期，上半年
突发新冠疫情延缓了前次募投项目进度。目前我国疫情得以有效控制，公司正
对项目加紧建设。截至 2020 年 11 月 30 日，公司前次募集资金投入总体情况如
下：
单位：万元
累计投资额和 占募集后承 考虑铺底流 是否按
序 募集后承诺 已签合同投入 诺投资金额 动资金（D） 原计划 照计划
号 项目名称 投资金额 合计金额 的比例 加入后，投 完成日 进度建 备注
(A) （B） （C=B/A) 入比例 E= 期 设
（B+D）/A
5,000 吨/年新 项目已于 2020
1 能源动力电池 37,246.41 28,107.13 75.46% 88.60% 2020 年 是 年 11 月进行
用高性能铜箔 12 月 试生产。
技术改造项目
因疫情原因，
2 现有生产线技 14,960.00 9,720.20 64.97% 64.97%（注 2020 年 有所延 项目实施有所
术改造项目 1） 6 月 迟 延迟，目前正
抓紧实施。
企业技术中心 预 计 于 2020
3 升级技术改造 7,999.65 6,394.56 79.94% 92.44% 2020 年 是 年底前完成主
项目 12 月 体工程竣工并
投入使用。
高洁净度铜线 项 目 实 施 地
4 加工中心建设 6,734.72 2,218.50 32.94% 91.44% 2021 年 是 点、内部投资
项目 6 月 结构变更，按
计划进度实施
5 补充流动资金 30,000.00 30,078.00 100.26% 不适用 不适用 是 已完成投入
年产 1.5 万吨
查看PDF原文
