证券代码：688179 证券简称：阿拉丁 公告编号：2021-043
上海阿拉丁生化科技股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回 报与填补措施及相关主体承诺（修订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
上海阿拉丁生化科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31 号）等文件的要求，为保障中小投资者利益，就本次向不特定对象发行可转换公司债券事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了填补回报的相关措施，具体措施如下：
一、本次发行摊薄即期回报的影响分析
（一）影响分析的假设条件
1、假设宏观经济环境及公司所处行业情况等没有发生重大不利变化；
2、假设本次发行于 2021 年 12 月底完成发行，且所有可转债持有人于 2022
年 6 月全部完成转股（该完成时间仅用于计算本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以经上海证券交易所发行上市审核通过并报中国证监会同意注册后的实际发行完成时间及可转债持有人实际完成转股的时间为准）；
3、假设本次发行募集资金总额 38,740.00 万元，暂不考虑发行费用等影响。
本次向不特定对象发行可转换公司债券实际到账的募集资金规模将根据监管部门审核注册情况、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
4、公司 2020 年归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于
母公司所有者的净利润分别为 7,443.21 万元和 6,930.42 万元。假设 2021 年、
2022 年归属于母公司所有者的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润对应的年度增长率存在三种情况：（1）0%；（2）10%；（3）-10%。（上述增长率不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）；
5、假设本次发行可转债的转股价格为公司第三届董事会第十九次会议召开
日（即 2021 年 11 月 5 日）的前二十个交易日公司 A 股股票交易均价和前一个交
易日公司 A 股股票交易均价之中的最高者，即 70.06 元/股。（该转股价格仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不构成对实际转股价格的数值预测，最终的初始转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定）；
6、不考虑本次发行募集资金到账对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等的影响；
7、假设除本次发行外，暂不考虑其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
上述假设仅为测算本次发行可转换公司债券对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对 2021 年、2022 年经营情况及财务状况的判断，亦不
构成公司对 2021 年、2022 年的盈利预测。2021 年、2022 年公司收益的实现取
决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况、公司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行对公司主要财务指标的影响，具体如下：
2020 年度/2020 年 2021年度/2021年12 2022 年度/2022 年 12 月 31 日
项目 12 月 31 日 月 31 日
全部未转股 全部转股
总股本（股） 100,933,400.00 100,933,400.00 100,933,400.00 106,420,362.00
假设一：公司 2021 年、2022 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润对应的年度增长率为 0%
归属于母公司普通股 7,443.21 7,443.21 7,443.21 7,443.21
股东的净利润（万元）
归属于母公司普通股
股东的扣除非经常性 6,930.42 6,930.42 6,930.42 6,930.42
损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 0.74 0.74 0.70
稀释每股收益（元/股） 0.93 0.74 0.74 0.70
扣除非经常性损益后 0.87 0.69 0.69 0.65
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后 0.87 0.69 0.69 0.65
稀释每股收益（元/股）
假设二：公司 2021 年、2022 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润对应的年度增长率为 10%
归属于母公司普通股 7,443.21 8,187.54 9,006.29 9,006.29
股东的净利润（万元）
归属于母公司普通股
股东的扣除非经常性 6,930.42 7,623.47 8,385.81 8,385.81
损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 0.81 0.89 0.85
稀释每股收益（元/股） 0.93 0.81 0.89 0.85
扣除非经常性损益后 0.87 0.76 0.83 0.79
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后 0.87 0.76 0.83 0.79
稀释每股收益（元/股）
假设三：公司 2021 年、2022 年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润对应的年度增长率为-10%
归属于母公司普通股 7,443.21 6,698.89 6,029.00 6,029.00
股东的净利润（万元）
归属于母公司普通股
股东的扣除非经常性 6,930.42 6,237.38 5,613.64 5,613.64
损益的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.93 0.66 0.60 0.57
稀释每股收益（元/股） 0.93 0.66 0.60 0.57
扣除非经常性损益后 0.87 0.62 0.56 0.53
基本每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后 0.87 0.62 0.56 0.53
稀释每股收益（元/股）
注：基本每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）规定计算。
本次可转换公司债券发行完成后，公司所有发行在外的稀释性潜在普通股股
数相应增加，而公司募集资金投资项目的效益实现需要一定的过程和时间，因此，
每股收益在本次可转换公司债发行完成后可能出现下降。未来，随着公司募集资
金的充分运用和主营业务的进一步发展，将有助于公司每股收益的提升。
二、本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
可转换公司债券发行完成后、转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未
转股的可转换公司债券支付利息，由于可转换公司债券票面利率一般较低，正常
情况下公司对可转换公司债券募集资金运用所带来的盈利增长会超过可转换公
司债券需支付的债券利息，不会摊薄基本每股收益。如果公司对可转换公司债券
募集资金运用所带来的盈利增长无法覆盖可转换公司债券需支付的债券利息，则
将使公司税后利润面临下降风险，将摊薄公司普通股股东即期回报。
投资者持有的可转换公司债券部分或全部转股后，公司总股本和净资产将会
有一定幅度的增加，对公司原有股东持股比例、公司每股收益等指标可能产生一
定的摊薄作用。另外，本次向不特定对象发行的可转换公司债券设有转股价格向
下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次
可转换公司债券转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次向不特定对象发行的
可转换公司债券转股对公司原普通股股东潜在摊薄作用。
公司向不特定对象发行可转换公司债券后即期回报存在被摊薄的风险，敬请
广大投资者关注，并注意投资风险。
三、本次发行的必要性和合理性
本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的用途合理、可行，符合国
家产业政策以及公司的战略发展规划方向，投资项目效益稳定良好。本次募集资
金投资项目的实施，将进一步扩大公司业务规模，增强公司竞争力，有利于公司
可 持 续 发 展 ， 具 体 分 析 详 见公司于同日刊登在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的《上海阿拉丁生化科技股份有限公司向
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