关于上海阿拉丁生化科技股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的
审核问询函的回复报告
保荐人（主承销商）：西部证券股份有限公司
（陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室）
二〇二一年九月
上海证券交易所：
根据贵所于 2021 年 9 月 4 日出具的上证科审（再融资）〔2021〕62 号《关于
上海阿拉丁生化科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）的要求，公司已会同西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐机构”)、发行人律师上海市锦天城律师事务所（以下简称“发行人律师”)及发行人申报会计师大华会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称“申报会计师”)等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真核查、讨论及回复，对申请文件的相关内容进行了修订，具体情况如下文，请予审核。
关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明：
1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《上海阿拉丁生化科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》(以下简称“《募集说明书》”)一致；
2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
问询函所列问题 黑体（加粗）
对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）
对募集说明书的修改、补充 楷体（加粗）
问题1、关于前募资金使用
发行人于2020年10月完成首次公开发行并上市，募集资金净额为43,443.01万 元，首发募集项目包括高纯度科研试剂研发中心、云电商平台及营销服务中心建设 项目和补充流动资金。公司首发募投项目的实施进度相对较慢,截至2021年3月31 日，累计投入募集资金金额为1,429.65万元，募集资金投入进度较低。本次募集资 金相较前次IPO募集资金的时间间隔少于18个月。
请发行人说明：（1）高纯度科研实际研发中心、云电商平台及营销服务中心 建设项目的具体实施进展，未来实施安排以及完成建设预期，是否存在延期风险；（2）结合前次募集资金最新的使用进度、IPO披露进度与实际进度的差异情况，进 一步充分说明前次募集资金使用比例较低的具体原因；（3）结合日常运营需要、 公司资产负债结构与同行业公司的对比情况，分析在持有大额货币资金、闲置募集 资金的情况下，18个月内再次融资的合理性和必要性。
请申报会计师核查并发表明确意见。
回复：
【说明与分析】
一、高纯度科研试剂研发中心、云电商平台及营销服务中心建设项目的具体实 施进展，未来实施安排以及完成建设预期，是否存在延期风险
截至2021年6月30日，公司未使用的募集资金余额为35,310.18万元（不含累计 募集资金理财产品收益、利息收入扣除手续费净额和超募资金），占拟投入募集资 金金额的比例为81.47%。
（一）高纯度科研试剂研发中心项目
1、高纯度科研试剂研发中心项目实施进展
本项目拟通过投入实验室装修升级、购置研发仪器设备及升级实验室信息化系 统、引进高水平研发人才等，改善公司研发条件和设施，项目选址位于上海市奉贤 区楚华支路809号。
项目计划投资14,765.31万元，拟使用募集资金14,765.31万元，具体包括装修升 级、设备购置费、软件购置费、项目实施费和基本预备费。截至2021年6月30日，
已投入募集资金1,163.79万元，已投入金额占该项目拟使用募集资金投入金额的比例为7.88%。
截至本回复出具日，发行人已完成部分实验室的装修改造工作，并完成了部分研发设备的采购，本项目的建设工作正在有序推进中，预计2023年10月完工。
2、高纯度科研试剂研发中心项目未来实施安排以及完成建设预期，是否存在延期风险
本项目建设期原拟定为2年，项目预计建成时间为2022年10月，本项目的实施地点为研发中心大楼，一方面，为保障公司研发工作正常开展，研发中心大楼实验室的升级改造施工相对缓慢，另一方面，受装修进度以及新冠疫情影响，研发实验仪器设备的采购有所滞后。故经审慎考量，公司将“高纯度科研试剂研发中心”项目建设期延长至2023年10月。本项目后续主要为持续的设备、软件购置安装和系统调试工作，项目的募集资金投资金额计划未发生变化。在国外疫情得到有效控制的情况下，发行人即按照计划的投资方向、建设内容积极推进项目建设，计划在2023年10月建成。
高纯度科研试剂研发中心项目的延期事项已经第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十三次会议审议通过，独立董事已发表明确同意意见，保荐机构已出具相关核查意见。
（二）云电商平台及营销服务中心建设项目
1、云电商平台及营销服务中心建设项目实施进展
本项目建设内容主要为办公楼装修升级、购置硬件设备及软件系统、租赁公有云服务器、引进高级IT人才及营销服务专员，本项目选址位于上海市奉贤区旗港路1008号，在公司原有办公楼基础上进行升级改造。
项目计划投资10,577.93万元，拟使用募集资金10,577.93万元，具体包括装修升级、设备购置费、软件购置费、项目实施费和基本预备费。截至2021年6月30日，已投入募集资金783.45万元，已投入金额占该项目拟使用募集资金投入金额的比例为7.41%。
截至本回复出具日，发行人已完成部分软件投入，如ERP系统升级、Odoo套
件、大数据内容个性化推荐系统等，该项目投入需与公司现有业务、系统进行协同整合，引进系统与现有模块的匹配和兼容情况耗费时间较长，贯穿项目整个周期，本项目的建设工作正在有序推进中，预计2023年10月完工。
2、云电商平台及营销服务中心建设项目未来实施安排以及完成建设预期，是否存在延期风险
本项目建设期原拟定为2年，项目预计建成时间为2022年10月，本项目的原实施地点为上海市奉贤区旗港路1008号，公司变更云电商平台及营销服务中心建设项目实施地点，由上海市奉贤区旗港路1008号变更至上海市浦东新区新金桥路36号南塔16楼。故经审慎考量，公司将云电商平台及营销服务中心建设项目建设期延长至2023年10月。本项目后续主要为场地装修工程、持续的设备、软件购置安装和系统调试工作，项目的募集资金投资金额计划未发生变化。在本项目实施地点变更后，发行人即按照计划的投资方向、建设内容积极推进项目建设，预计在2023年10月建成。
云电商平台及营销服务中心建设项目实施地点的变更及项目延期事项已经第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十三次会议审议通过，独立董事已发表明确同意意见，保荐机构已出具相关核查意见。
二、结合前次募集资金最新的使用进度、IPO 披露进度与实际进度的差异情
况，进一步充分说明前次募集资金使用比例较低的具体原因
截至2021年6月30日，公司前次募集资金使用情况如下：
单位：万元
序 承诺投资项目 项目投资总额 拟投入募 截至2021年6月30 截至2021年6月30
号 集资金 日累计投入金额 日投入进度
1 高纯度科研试剂研 14,765.31 14,765.31 1,163.79 7.88%
发中心
2 云电商平台及营销 10,577.93 10,577.93 783.45 7.41%
服务中心建设项目
3 补充营运资金 18,000.00 18,000.00 6,085.82 33.81%
合计 43,343.24 43,343.24 8,033.06 18.53%
根据公司招股说明书的披露，前次募集资金投资项目的建设进度如下：
单位：万元
序 项目 第一年 第二年 拟投入募集资
号 金合计
1 高纯度科研试剂研发中心 13,304.40 1,460.91 14,765.31
2 云电商平台及营销服务中心 5,407.60 5,170.33 10,577.93
建设项目
截至 2021 年 6 月 30日，前次募集资金使用比例较低的具体原因如下：
1、高纯度科研试剂研发中心项目
本项目的实施地点为研发中心大楼，对原有研发中心大楼实验室的升级改造，募投项目的后续进展依赖于在升级改造后的实验室购置设备，进行设备的安装调试。为保障公司研发工作正常开展，研发中心大楼实验室的升级改造施工相对缓慢，因此本项目的设备购置、软件购置也受到相应的影响，同时本项目部分研发实验仪器设备为进口设备，受新冠疫情影响设备采购周期大幅延长，项目部分设备到位时间有所延后，上述因素影响了高纯度科研试剂研发中心项目的推进。
2、云电商平台及营销服务中心建设项目
本项目的原实施地点为上海市奉贤区旗港路 1008 号。公司于 2021 年 9 月 7 日
签订了《上海国际财富中心房屋预租合同》，公司将承租座落于上海市浦东新区金
桥出口加工区新金桥路 36 号的上海国际财富中心 1 幢南塔 16 楼整层，公司主要管
理职能部门将搬迁至上述地址办公，出于承租地块区域优势、管理便利性考虑，公司决定将募投项目云电商平台及营销服务中心建设项目的实施地点变更至上述地址。由于实施地点的变更，募投项目的整体建设进度延后。
对于募投资金实际使用进度滞后于募投项目披露进度的情况，公司经谨慎性考量，将高纯度科研试剂研发中心项目和云电商平台及营销服务中心建设项目达到预定可使用状态的时间调整至 2023 年 10 月，截至本回复出具日，首发募投项目均处于正常投入过程中，公司将按照调整后的计划推进和完成首发募投项目建设。
三、结合日常运营需要、公司资产负债结构与同行业公司的对比情况，分析在持有大额货币资金、闲置募集资金的情况下，18 个月内再次融资的合理性和必要性
（一）货币资金余额及使用安排
截至2021年6月末，公司货币资金和交易性金融资产情况如下：
单位：万元
序号 项目 2021年6月30日
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