证券代码：688135 证券简称：利扬芯片 公告编号：2022-039
广东利扬芯片测试股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟续聘的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
本事项尚需提交股东大会审议
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、事务所基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
首席合伙人 胡少先 上年末合伙人数量 210 人
上年末执业 注册会计师 1,901 人
人员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会 749 人
计师
2020 年业务 业务收入总额 30.6 亿元
收入 审计业务收入 27.2 亿元
证券业务收入 18.8 亿元
客户家数 529 家
审计收费总额 5.7 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服
2020 年上市 务业，批发和零售业，房地产业，建筑
公司（含 A、 业，电力、热力、燃气及水生产和供应
B 股）审计情 涉及主要行业 业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，
况 文化、体育和娱乐业，租赁和商务服务
业，水利、环境和公共设施管理业，科
学研究和技术服务业，农、林、牧、渔
业，采矿业，住宿和餐饮业，教育，综
合等
本公司同行业上市公司审计客户数 395
2、投资者保护能力
2021 年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金 1
亿元以上，购买的职业保险累计赔偿金额超过 1 亿元，职业风险基金计提及职业
保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关
规定。
近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业相关的民事诉讼
中均无需承担民事责任。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为收到监督管理措施
14 次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。36 名从业人员
近三年因执业行为受到监督管理措施 20 次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律
监管措施。
（二）项目成员信息
1、基本信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息详见下表：
何 时 开 何 时 开
项目组 何时成为 始 从 事 何 时 开 始 为 本 近三年签署或复核上市
成员 姓名 注册会计 上 市 公 始 在 本 公 司 提 公司审计报告情况
师 司审计 所执业 供 审 计
服务
项目合 叶涵 2015 年 2015 年 2019 年 2021 年 凯赛生物、博杰股份、
伙人 格林精密等
签字注 叶涵 2015 年 2015 年 2019 年 2021 年 凯赛生物、博杰股份、
册会计 格林精密等
师 邝秋香 2019 年 2018 年 2019 年 2021 年 明冠新材
质量控 福斯特、贵航股份、永
制复核 曹毅 2012 年 2006 年 2006 年 2021 年 新光学等
人
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行
为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督
管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的
序号 姓名 处理处罚日期 处理处罚类型 实施单位 事由及处理
处罚情况
1 叶涵 无 无 无 无
2 邝秋香 无 无 无 无
3 曹毅 无 无 无 无
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
（三）审计收费
广东利扬芯片测试股份有限公司（以下简称“公司”）审计费用是根据公司业务规模、会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准最终协商确定。公司 2021 年度审计费用为人民币 70 万元（不含税），其中财务报告审计费用为人民币 55 万元（不含税），内部控制审计费用为人民币 15 万元（不含税）。2020 年度财务审计费用为人民币 50 万元（不含税），无内部控制审计费用。本期审计费用较 2020年度增加人民币 20 万元，主要系公司本年增加了内部控制审计以及综合考虑公司业务规模及事务所投入工作量协商确定。
2022 年审计费用定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据审计人员配备情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据 2022 年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用（包括财务报告审计费用和内部控制审计费用），并签署相关服务协议等事项。
二、拟续聘任会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具备从事证券业务的资质和为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计服务期间，坚持独立审计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。公司董事会审计委员会同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2022 年度财务和内部控
制审计机构，并同意提交董事会提请股东大会授权公司管理层根据 2022 年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用。
（二）独立董事事前认可意见和独立意见
独立董事事前认可意见：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券业务的资质和为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司审计工作要求，不会损害公司和全体股东的利益。天健会计师事务所（特殊普通合伙）在公司 2021 年度财务报告审计工作中，严格遵守国家相关的法律法规，独立、客观、公正地为公司提供了优质的审计服务，很好地完成了公司的审计工作任务，具备继续为公司提供年度审计服务的能力和要求。综上，我们同意将续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构事项的议案提交公司董事会审议。
独立董事独立意见：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务职业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，在为公司提供审计相关服务期间，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，诚实守信，恪尽职守，从专业角度维护了公司及股东的合法权益，能够满足公司 2022 年度财务报告审计的工作需求。公司本次续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2022年度审计机构的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。。综上，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构并同意将该议案提交股东大会审议。
（三）董事会对本次续聘会计师事务所相关议案的审议和表决情况
公司于 2022 年 4 月 28 日召开了第三届董事会第十次会议，并以 9 票同意、
0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构的议案》。公司董事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构，同意提交股东大会审议并授权公司管理层决定其 2022 年度审计费用，办理并签署相关服务协议等事项。
（四）公司监事会对本次续聘会计师事务所相关议案的审议和表决情况
公司于 2022 年 4 月 28 日召开了第三届监事会第十次会议，并以 3 票同意、
0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构的议案》。监事会认为：天健会计师事务
所（特殊普通合伙）具备良好的职业操守和专业能力，在对公司的审计工作中，能够做到勤勉尽责、认真履职，客观、公正地评价公司财务状况和经营成果，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022 年度审计机构。
（五）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
广东利扬芯片测试股份有限公司董事会
2022 年 4 月 29 日
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