证券代码：605189 证券简称：富春染织 公告编号：2020-040
芜湖富春染织股份有限公司
关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报
及填补措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等相关文件的规定，上市公司再融资摊薄即期回报的，应当承诺并兑现填补回报的具体措施。
为保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，芜湖富春染织股份有限公司（以下简称“公司”）就本次公开发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了填补回报的具体措施，相关主体对公司填补回报拟采取的措施能够得到切实履行做出了承诺。现将公司本次公开发行可转债摊薄即期回报有关事项说明如下：
一、本次公开发行可转债对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标计算主要假设和说明
以下假设仅为测算本次公开发行可转债摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，提请投资者特别关注，以下假设条件不构成任何预测及承诺事项，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
2、假设本次公开发行可转债于 2022 年 4 月底实施完毕，于 2022 年 10 月底
达到转股条件。上述发行方案实施完毕的时间和转股完成时间仅用于测算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会核准后实际发行完成时间为准。
3、本次公开发行可转债募集资金总额 5.70 亿元（不考虑发行费用）。本次公开发行可转债发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
4、假设本次公开发行可转债的转股价格为 21.90 元/股。该转股价格仅用于模拟测算本次可转债发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终的转股价格由公司董事会根据股东大会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。
5、以发行前公司总股本 12,480.00 万股为基数，根据募集资金金额和前述假设的转股价格，本次转股数量不超过 2,602.73 万股，全部转股完成后公司总股本将增加至 15,082.73 万股。
6、假设 2021 年归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东扣除非
经常性损益后的净利润为 2021 年上半年算术平均值的 2 倍，即假设公司 2021
年度归属于母公司所有者的净利润约为 20,519.34 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润约为 20,072.70 万元。考虑到公司业绩受到宏观经济、行业周期以及业务发展状况等因素影响，2022 年公司整体收益情况较难预测，基于谨慎性原则，假设 2022 年度归属于母公司所有者的净利润和归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润较2021年度持平、增长10%和20%进行测算。（上述增长率不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）；
7、测算不考虑本次公开发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况
（如财务费用、投资收益）等的影响。
8、假设除本次公开发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或
潜在影响的行为。
9、假设不考虑公司 2022 年度利润分配因素的影响。
10、假设不考虑募集资金未利用前产生的银行利息以及可转债利息费用的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
2021 年/ 2022 年/2022.12.31
项目 2021.12.31 截至 2022 年 12 月 截至 2022 年 10 月
31 日全部未转股 31 日全部转股
股本 12,480.00 12,480.00 15,082.73
本次募集资金总额（万元） 57,000.00
转股价格（元/股） 21.90
可转股数（万股） 2,602.73
1、假设 2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较上一年持平
归属于母公司所有者的净利润 20,519.34 20,519.34 20,519.34
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 20,072.70 20,072.70 20,072.70
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.86 1.64 1.59
稀释每股收益（元/股） 1.86 1.64 1.59
扣除非经常性损益后基本每股 1.82 1.61 1.55
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 2.04 1.61 1.55
收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 17.29 13.05 12.31
扣除非经常损益后的加权平均 16.92 12.77 12.04
净资产收益率（%）
2、假设 2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较上一年增长 10%
归属于母公司所有者的净利润 20,519.34 22,571.27 22,571.27
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 20,072.70 22,079.97 22,079.97
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.86 1.81 1.75
稀释每股收益（元/股） 1.86 1.81 1.75
扣除非经常性损益后基本每股 1.82 1.77
收益（元/股） 1.71
扣除非经常性损益后稀释每股 2.04 1.77 1.71
收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 17.29 14.26 13.45
扣除非经常损益后的加权平均 16.92 13.95 13.16
净资产收益率（%）
3、假设 2022 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润较上一年增长 20%
归属于母公司所有者的净利润 20,519.34 24,623.21 24,623.21
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 20,072.70 24,087.24 24,087.24
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 1.86 1.97 1.91
稀释每股收益（元/股） 1.86 1.97 1.91
扣除非经常性损益后基本每股 1.82 1.93 1.87
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 2.04 1.93 1.87
收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 17.29 15.46 14.59
扣除非经常损益后的加权平均 16.92 15.12 14.27
净资产收益率（%）
注：基本每股收益、加权净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）
计算方式计算。
二、本次公开发行可转债摊薄即期回报的特别风险提示
本次可转债发行完成后，在转股前公司需按照预先约定的票面利率对未转股
的可转换公司债券支付利息。由于可转债票面利率一般较低，正常情况下公司对
发行可转债募集资金运用带来的盈利增长会超过需支付的债券利息，不会摊薄基
本每股收益，极端情况下若公司对可转债发行募集资金运用带来的盈利增长无法
覆盖需支付的债券利息，则将使公司的税后利润面临下降的风险，从而摊薄公司
普通股股东的即期回报。
另外，本次可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可
能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而
扩大本次可转债转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。同时，在公司测算本次公开发行对即期回报的摊薄影响过程中，对 2021 年、2022 年归属于上市公司普通股股东净利润及扣除非经常性损益后归属上市公司普通股股东净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。
三、本次公开发行可转债的必要性、合理性及与公司现有业务相关性的分析
（一）本次公开发行可转债的必要性及合理性
1、项目建设有利于推动纺织产业高质量发展
《纺织行业“十四五”发展纲要》提出，推进产业基础高级化和制造能力高端化，强化产业链长板，立足产业规模大、产业链完整优势，纺织各细分领域加快推进数字化、智能化车间/智能工厂建设，提高生产效率，优化生产流程，化解劳动力等要素资源约束。公司把握国际纺织产业格局调整时机，深度融入我国“双循环”新发展格局，通过本项目强化制造优势，完善产业链布局，为纺织行业的高质量发展贡献新作为。
2、项目建设有利于实现智能化和自动化生产
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