中持水务股份有限公司
2021 年度财务决算报告
公司 2021 年实现营业收入 146,223.38 万元，归属于母公司净利润 16,419.43
万元，2021 年 12 月 31 日合并财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了信会师报字[2022]第 ZA12077 号标准无保留意见的审计报告。公司 2021 年财务数据相关情况已在《中持水务股份有限公司 2021 年年度报告》中详细说明。现将部分财务情况说明如下：
一、 公司资产负债情况
截至2021年12月31日，公司资产总额369,880.45万元，负债总额238,370.38万元，归属于母公司所有者权益 117,165.53 万元，少数股东权益 14,344.54 万元。
1、资产负债主要项目对比变动情况
单位：万元
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增幅 情况说明
（%）
货币资金 29,030.96 23,279.12 24.71
交易性金融资 103.26 -100.00 主要是子公司的理财产品到期
产 赎回
应收账款增加主要是一，因疫
情原因，导致地方政府支付审
批流程延长，受此影响，公司
个别重点项目的账期暂时延
应收账款 65,194.49 43,693.35 49.21 长，回款滞后；二，本年清理
金额大账龄长的老旧项目欠款
专门行动，基本上都处在诉讼
和和解阶段，这部分回款未在
本年体现；
应收款项融资 792.60 1,428.54 -44.52 主要是本期应收银行承兑票据
背书转让支付货款
预付款项 4,042.18 4,264.11 -5.20 本期变化不大
其他应收款 4,640.43 6,575.76 -29.43 主要是本期收回股权退出款及
履约保证金和押金
存货 2,106.67 3,598.68 -41.46 主要是本期库存商品领用用于
工程项目
合同资产 35,481.77 33,772.41 5.06 本期新增部分已履约未结算的
工程款
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增幅 情况说明
（%）
一年内到期的 4,320.22 602.61 616.92 主要是一年内到期的长期应收
非流动资产 款
其他流动资产 5,602.07 6,280.41 -10.80 主要是留抵或预缴进项税
本期末主要是分期收款的销售
商品及长期性保证金。因公司
长期应收款 6,151.54 25,239.88 -75.63 执行《企业会计准则解释第 14
号》，上期末部分 PPP 项目应收
的款项在本期重分类至合同资
产、其他非流动资产表列报。
长期股权投资 17,693.28 13,636.76 29.75 主要是本期新增对联营企业的
投资及确认投资收益增加
其他权益工具 7,651.36 6,082.91 25.78 主要是对外参股形成，本期确
投资 认公允价值变动 。
固定资产 4,297.34 3,120.84 37.70 主要是本期子公司购建厂房及
BOO 项目完工转固定资产。
主要是本期宜兴概念厂生产型
在建工程 19,210.05 4,809.06 299.46 研发中心及有机质处理中心持
续投入建设
使用权资产 3,780.03 本年执行新租赁准则
主要是投资项目本期竣工开始
无形资产 92,487.68 84,979.33 8.84 商业运营，及公司执行《企业
会计准则解释第 14 号》追溯
调整无形资产。
商誉 25,353.12 25,703.12 -1.36 主要是溢价收购产生，本期减
少是商誉减值所致 。
长期待摊费用 708.58 696.39 1.75 主要是本期新增南京办公室装
修费用
递延所得税资 3,579.88 2,959.14 20.98 主要是资产减值准备确认的递
产 延所得税资产增加
因公司执行《企业会计准则解
释第 14 号》，PPP 项目资产
的对价金额或确认的建造收入
金额除确认为无形资产的部
其他非流动资 37,385.42 23,637.36 58.16 分，对于其他在建造期间确认
产 的合同资产，根据其预计是否
自资产负债表日起一年内变
现，在资产负债表“合同资产”
或“其他非流动资产”项目中列
报。
短期借款 57,832.16 35,834.73 61.39 主要是本期短期借款增加
应付票据 900.00 820.51 9.69 主要是本期新增银行票据对供
应商支付采购款
项目名称 本期期末数 上期期末数 同比增幅 情况说明
（%）
应付账款 61,243.70 65,620.42 -6.67 本期变化不大
合同负债 3,518.93 6,097.43 -42.29 主要是本期末未履约预收工程
款减少
应付职工薪酬 4,134.31 4,634.68 -10.80 主要是本期末应付的年终奖减
少
应交税费 1,837.12 2,377.10 -22.72 主要是本期末应交的增值税较
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