证券代码：603886 证券简称：元祖股份
上海元祖梦果子股份有限公司
2022 年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期比
上年同期 上年同期增
项目 本报告期 减变动幅度
(%)
调整前 调整后 调整后
营业收入 435,677,101.57 403,628,509.57 403,628,509.57 7.94
归属于上市公司股 -19,812,293.94 1,346,970.66 1,346,970.66 不适用
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 -37,873,592.16 -10,464,549.10 -10,464,549.10 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现 -37,643,843.64 -14,744,830.63 -14,744,830.63 不适用
金流量净额
基本每股收益（元 -0.08 0.01 0.01 不适用
/股）
稀释每股收益（元 -0.08 0.01 0.01 不适用
/股）
加权平均净资产收 -1.25 0.09 0.09 减少 1.34
益率（%） 个百分点
本报告期末
上年度末 比上年度末
本报告期末 增减变动幅
度(%)
调整前 调整后 调整后
总资产 3,045,920,458.94 3,074,535,049.87 3,074,535,049.87 -0.93
归属于上市公司股 1,573,003,530.24 1,596,699,930.85 1,596,699,930.85 -1.48
东的所有者权益
追溯调整或重述的原因说明
运输成本列报
本集团根据财政部发布的运输成本实施问答，对于本集团在商品控制权转移之前，为履行合同而发生的运输成本，本集团将其作为合同履约成本，并在利润表“营业成本”项目中列示，不再列示于“销售费用”。本集团采用追溯调整法变更了相关会计政策。
上述会计政策变更 2021 年合并利润表及母公司利润表各项目的影响汇总如下：
单位：元 币种：人民币
采用变更后会计政策增加/（减少）报表项目金额
本集团 本公司
营业成本 19,657,696.51 7,600,366.62
销售费用 -19,657,696.51 -7,600,366.62
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益为
非流动资产处置损益 -1,030,519.51 关闭门店处置的固定资产
及装修费的损失
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国 8,819,551.68 获取的政府扶持资金
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价 9,665,515.33 获取的结构性理财产品的
值变动损益，以及处置交易性金融 收益及公允价值变动
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 622,909.69
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
减：所得税影响额 16,111.58
少数股东权益影响额（税后） 47.39
合计 18,061,298.22
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
项目名称 变动比例（%） 主要原因
资产负债表项目
是由于本季末赎回理财产品，
货币资金 105.74 本季末未购买（于 4 月初购买
理财产品）所致
预付款项 995.18 预付款项增加是由于支付端午
产品的原物料的预付款所致
应付职工薪酬 -53.77 支付上年末计提的年终奖导致
应付职工薪酬的减少
递延所得税负债 111.63 是由公允价值变动增加导致计
提的递延所得税负债的增加
其他综合收益 -223.41 是由于汇率变动产生的外币
报表折算差异
利润表项目
销售费用的增加是由于用人增
销售费用 13.95 加（销售人员增加及每年的加
薪）和广告费用的增加所致。
信用减值损失 6,452.40 由于应收账款的增加计提的
信用减值损失增加
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 19,308 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
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