证券代码：603828 证券简称：柯利达 公告编号：2018-007
苏州柯利达装饰股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及
填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示：
1、本公告中关于苏州柯利达装饰股份有限公司非公开发行股票后主要财务指标的分析、描述，并不构成公司盈利预测，公司制定填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，敬请投资者关注。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策并造成损失的，公司不承担赔偿责任。
2、本公告中关于本次非公开发行的股份数量和发行完成时间均为预估和假设。本次非公开发行尚需中国证监会核准，能否取得核准、何时取得核准及发行时间等均存在不确定性。敬请投资者关注。
3、本次非公开发行股票募集资金到位后，公司将使用部分募集资金偿还银行贷款，短期内存在公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标出现一定幅度的下降的风险。敬请投资者关注。
苏州柯利达装饰股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）第三届董事会第九次会议审议通过了公司非公开发行股票的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证监会公告[2015]31号）的相关要求，公司就本次非公开发行对摊薄即期回报的影响进行了认真分析，并就本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司拟采取的相关措施公告如下：
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响分析
（一）本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设前提
本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响的假设前提包括：
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变化。
2、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
3、考虑本次再融资的审核和发行需要一定时间周期，假定本次发行方案于2018年9月底实施完毕。发行完成时间仅为公司估计，最终以中国证监会核准发行的股份数量和实际发行完成时间为准。
4、假设本次非公开发行募集资金总额为36,900万元，不考虑发行费用等影
响；发行数量为66,045,375股（为发行前总股本的20%），实际发行数量和募集
资金以经中国证监会核准发行的发行数量、实际募集资金总额为准。
5、根据公司公告的《2016年年度报告》，公司2016年归属于母公司股东的
净利润为 4,841.01 万元,归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为
4,466.79万元。假设2017年度扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润与2016
年度持平，2018年度扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润均较2017年度
分别为：持平、上涨10%、下降10%；上述假设及测算均不构成盈利预测。
6、公司2016年度现金分红1,834.76万元，占2016年归属于母公司所有者
净利润4,841.01万元的37.90%，假设2017年度现金分红占2017年归属于母公
司所有者净利润比例维持不变，由于上述假设前提中2017年归属于母公司所有
者净利润与2016年度持平，则2017年度现金分红同样为1,834.76万元，同时假
设公司于2018年6月召开股东大会审议通过2017年度利润分配方案。
7、公司2016年度享受15%的高新技术企业优惠税率，假设公司2017年、
2018年继续享受15%的优惠税率。
8、假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为。
9、上述假设仅为测算本次非公开发行对公司主要财务指标的影响，不代表 公司对2017、2018年度经营情况及趋势的预测及判断，亦不构成任何盈利预测。再次提请投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何赔偿责任。
10、在预测公司发行前后净资产时，未考虑除本次发行募集资金、预计归属于公司普通股股东的净利润、现金分红之外的其他因素对净资产的影响；
11、未考虑本次发行募集资金到账及项目实施，对公司生产经营、财务状况等（如财务费用、投资收益等）的影响；
同时，本次非公开发行尚需中国证监会核准，能否取得核准、何时取得核准及发行时间等均存在不确定性。
投资者不应根据上述假设进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）本次发行摊薄即期回报对本公司主要财务指标影响的具体分析
基于上述假设前提，公司测算了不同盈利假设情形下本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：
2017年度/ 2018年度/2018年12月31日
项目 2017年12月31日
较2016年持平 本次发行前 本次发行后
本次募集资金总额（元） 369,000,000.00
本次发行股份数量（股） 66,045,375
期末总股数（股） 330,226,875 330,226,875 396,272,250
假设情形一：2018年扣非前及扣非后归属于母公司所有者净利润与上年持平
归属于母公司所有者净利润（元） 48,410,080.16 48,410,080.16 48,410,080.16
扣除非经常损益后归属于母公司所有者净利润（元） 44,667,864.37 44,667,864.37 44,667,864.37
期末归属于母公司所有者权益（元） 1,054,861,017.56 1,084,923,510.22 1,453,923,510.22
基本每股收益（元/股） 0.1466 0.1466 0.1396
扣除非经常损益后基本每股收益（元/股） 0.1353 0.1353 0.1288
加权平均净资产收益率（%） 4.66 4.52 4.17
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.30 4.18 3.84
假设情形二：2018年扣非前及扣非后归属于母公司所有者净利润较上年增长10%
归属于母公司所有者净利润（元） 48,410,080.16 53,251,088.18 53,251,088.18
扣除非经常损益后归属于母公司所有者净利润（元） 44,667,864.37 49,134,650.81 49,134,650.81
2017年度/ 2018年度/2018年12月31日
项目 2017年12月31日
较2016年持平 本次发行前 本次发行后
期末归属于母公司所有者权益（元） 1,054,861,017.56 1,089,764,518.24 1,458,764,518.24
基本每股收益（元/股） 0.1466 0.1613 0.1536
扣除非经常损益后基本每股收益（元/股） 0.1353 0.1488 0.1417
加权平均净资产收益率（%） 4.66 4.97 4.57
扣除非经常损益后加权平均净资产收益率（%） 4.30 4.58 4.22
假设情形三：2018年扣非前及扣非后归属于母公司所有者净利润较上年下降10%
归属于母公司所有者净利润（元） 48,410,080.16 43,569,072.14 43,569,072.14
扣除非经常损益后归属于母公司所有者净利润（元） 44,667,864.37 40,201,077.93 40,201,077.93
期末归属于母公司所有者权益（元） 1,054,861,017.56 1,080,082,502.20 1,449,082,502.20
基本每股收益（元/股） 0.1466 0.1319 0.1257
扣除非经常损益后基本每股收益（元/股） 0.1353 0.1217 0.1159
加权平均净资产收益率（%） 4.66
