上海雅运纺织化工股份有限公司
2022 年度财务决算报告
上海雅运纺织化工股份有限公司（以下简称“公司”）2022 年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计完毕。现将公司 2022 年度财务决算情况报告如下：
一、财务状况及分析如下：
1、资产构成及变动原因分析
截止 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额 162,169.57 万元,比年初减少 5,885.78 万元，
减幅 3.50%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动资产：
货币资金 19,712.16 23,285.14 -3,572.98 -15.34%
交易性金融资产 500.00 - 500.00
应收票据 345.48 1,188.61 -843.13 -70.93%
应收账款 19,386.42 24,869.54 -5,483.12 -22.05%
应收款项融资 7,548.16 3,925.66 3,622.50 92.28%
预付款项 977.94 1,276.31 -298.37 -23.38%
其他应收款 496.56 654.88 -158.32 -24.18%
存货 38,177.47 44,882.28 -6,704.81 -14.94%
其他流动资产 324.03 4,449.09 -4,125.06 -92.72%
流动资产合计 87,468.21 104,531.51 -17,063.30 -16.32%
非流动资产：
长期股权投资 3,826.27 4,017.38 -191.11 -4.76%
其他权益工具投资 8,000.00 8,000.00 - 0.00%
固定资产 14,631.82 9,822.97 4,808.85 48.96%
在建工程 32,636.39 21,882.19 10,754.20 49.15%
使用权资产 772.59 4,201.27 -3,428.68 -81.61%
无形资产 12,080.48 12,563.33 -482.85 -3.84%
长期待摊费用 3.70 32.00 -28.30 -88.44%
递延所得税资产 2,518.36 1,906.27 612.09 32.11%
其他非流动资产 231.74 1,098.43 -866.69 -78.90%
非流动资产合计 74,701.36 63,523.84 11,177.52 17.60%
资产总计 162,169.57 168,055.35 -5,885.78 -3.50%
1） 应收票据 345.48 万元，同比减少 843.13 万元，减幅 70.93%，主要系本期期末无已贴现
未到期银行承兑汇票。
2） 交易性金融资产 500 万元，主要系本期子公司美保林购买银行理财产品所致。
3） 应收款项融资 7,548.16 万元，同比增加 3,622.50 万元，增幅 92.28%，主要系本期期末
银行承兑汇票增加所致。
4） 其他流动资产 324.03 万元，同比减少 4,125.06 万元，减幅 92.72%，主要系本期留抵进
项税减少所致。
5） 固定资产 14,631.82 万元，同比增加 4,808.85 万元，增幅 48.96%，主要系本期子公司在
建工程转固所致。
6） 在建工程 32,636.39 万元，同比增加 10,754.20 万元，增幅 49.15%，主要系本期子公司
在建工程持续投入增加所致。
7） 使用权资产 772.59 万元，同比减少 3,428.68 万元，减幅 81.61%，主要系本期子公司租
赁房屋减少所致。
8） 长期待摊费用 3.70 万元，同比减少 28.30 万元，减幅 88.44%，主要系本期摊销装修费减
少所致。
9） 递延所得税资产 2,518.36 万元，同比增加 612.09 万元，增幅 32.11%，主要系本期可抵
扣暂时性差异增加所致。
10) 其他非流动资产 231.74 万元，同比减少 866.69 万元，减幅 78.90%，主要系未结算的长
期资产采购减少所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2022 年 12 月 31 日，公司负债总额 36,410.71 万元，比年初减少 7,425.70 万元，
减幅 16.94%，负债构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动负债：
短期借款 7,291.25 11,511.43 -4,220.18 -36.66%
应付票据 1,848.66 3,460.49 -1,611.83 -46.58%
应付账款 4,980.88 7,073.10 -2,092.22 -29.58%
预收款项 58.70 62.23 -3.53 -5.67%
合同负债 498.86 707.55 -208.69 -29.49%
应付职工薪酬 1,044.61 1,762.89 -718.28 -40.74%
应交税金 1,471.13 1,276.12 195.01 15.28%
其他应付款 2,694.64 786.95 1,907.69 242.42%
一年内到期的非流动负债 2,762.57 2,398.49 364.08 15.18%
其他流动负债 907.61 1,615.18 -707.57 -43.81%
流动负债合计 23,558.91 30,654.43 -7,095.52 -23.15%
长期借款 9,467.45 7,117.00 2,350.45 33.03%
租赁负债 266.98 2,925.16 -2,658.18 -90.87%
递延收益 117.36 139.82 -22.46 -16.06%
其他非流动负债 3,000.00 3,000.00 - 0.00%
负债合计 36,410.71 43,836.41 -7,425.70 -16.94%
1）短期借款 7,291.25 万元，同比减少 4,220.18 万元，减幅 36.66%，主要为本期末银行借
款减少所致。
2）应付票据 1,848.66 万元，同比减少 1,611.83 万元，减幅 46.58%，主要系本期开出银行
承兑汇票支付货款减少所致。
3）应付职工薪酬 1,044.61 万元，同比减少 718.28 万元，减幅 40.74%，主要系本期员工奖
金减少所致。
4）其他应付款 2,694.64 万元，同比增加 1,907.69 万元，增幅 242.42%，主要系本期实施员
工持股计划，潜在回购义务增加所致。
5）长期借款 9,467.45 万元，同比增加 2,350.45 万元，增幅 33.03%，主要系本期项目借款
增加所致。
6）租赁负债 266.98 万元，同比减少 2,658.18 万元，减幅 90.87%，主要系本期子公司租赁
房屋减少所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
2022 年年末股东权益 125,758.87 万元，比年初增加了 1,539.93 万元，增幅 1.24%，股
东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
所有者权益：
股本 19,136.00 19,136.00 - 0.00%
资本公积 29,598.23 30,912.27 -1,314.04 -4.25%
减：库存股 1,500.49 2,999.93 -1,499.44 -49.9
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