上海雅运纺织化工股份有限公司
2021 年度财务决算报告
上海雅运纺织化工股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计完毕。现将公司 2021 年度财务决算情况报告如下：
一、财务状况及分析如下：
1、资产构成及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 168,055.35 万元,比年初增加 26,828.97 万元,
增幅 19.00%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动资产：
货币资金 23,285.14 10,695.48 12,589.66 117.71%
交易性金融资产 17,276.13 -17,276.13 -100.00%
应收票据 1,188.61 724.35 464.26 64.09%
应收账款 24,869.54 24,554.39 315.15 1.28%
应收款项融资 3,925.66 8,198.01 -4,272.35 -52.11%
预付款项 1,276.31 1,035.97 240.34 23.20%
其他应收款 654.88 277.99 376.89 135.57%
存货 44,882.28 36,645.41 8,236.88 22.48%
其他流动资产 4,449.09 1,368.28 3,080.80 225.16%
流动资产合计 104531.52 100,776.02 3,755.50 3.73%
非流动资产：
长期股权投资 4,017.38 4,216.01 -199.37 -4.71%
其他权益工具投资 8,000.00 8,000.00
固定资产 9,822.97 7,316.77 2,506.19 34.25%
在建工程 21,882.19 13,037.40 8,844.78 67.84%
无形资产 12,563.33 13,026.93 -463.60 -3.56%
使用权资产 4,201.27 4,201.27
长期待摊费用 32.00 182.78 -150.78 -82.49%
递延所得税资产 1,906.27 1,466.43 439.84 29.99%
其他非流动资产 1,098.43 1,204.02 -105.59 -8.77%
非流动资产合计 63,523.84 40,450.36 23,073.48 57.04%
资产总计 168,055.35 141,226.38 26,828.97 19.00%
1） 货币资金 23,285.14 万元，同比增加 12,589.66 万元，增幅 117.71%，主要系本期理财到
期所致。
2） 交易性金融资产 0 万元，同比减少 17,276.13 万元，减幅 100%，主要系本期理财减少所
致。
3） 应收票据 1,188.61 万元，同比增加 464.26 万元，增幅 64.09%，主要系本期已贴现未到
期的银行承兑汇票增加所致。
4） 应收款项融资 3,925.66 万元，同比减少 4,272.35 万元，减幅 52.11%，主要系期末银行
承兑汇票减少所致。
5） 其他应收款 654.88 万元，同比增加 376.89 万元，增幅 135.57%，主要系本期应收出口退
税款增加所致。
6） 其他流动资产 4,449.09 万元，同比增加 3,080.80 万元，增幅 225.16%，主要系本期留
抵进项税增加所致。
7） 其他权益工具投资 8,000 万元，主要系本期投资湖南湘江盛世祥瑞股权投资合伙企业（有
限合伙）所致。
8） 固定资产 9,822.97 万元，同比增加 2,506.19 万元，增幅 34.25%，主要系本期子公司在
建工程转固所致。
9） 在建工程 21,882.19 万元，同比增加 8,844.78 万元，增幅 67.84%，主要系本期子公司
在建工程持续投入增加所致。
10) 长期待摊费用 32 万元，同比减少 150.78 万元，减幅 82.49%，主要系本期摊销装修费所
致。
11) 使用权资产 4,201.27 万元，主要系本期启用新租赁准则按合同确认租金所致。
2、负债结构及变动原因分析
截止 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额 43,836.41 万元，比年初增加 24,156.26 万元，
增幅 122.74%，负债构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 增减变动额 增减变动率
流动负债：
短期借款 11,511.43 5,906.60 5,604.83 94.89%
应付票据 3,460.49 2,150.78 1,309.71 60.89%
应付账款 7,073.10 7,899.44 -826.34 -10.46%
预收款项 62.23 11.81 50.42 426.85%
合同负债 707.55 1,085.17 -377.62 -34.80%
应付职工薪酬 1,762.89 1,391.90 370.99 26.65%
应交税金 1,276.12 693.02 583.10 84.14%
其他应付款 786.95 381.58 405.37 106.24%
一年内到期的非流动负债 2,398.49 2,398.49
其他流动负债 1,615.18 141.07 1,474.11 1,044.93%
流动负债合计 30,654.43 19,661.38 10,993.05 55.91%
长期借款 7,117.00 7,117.00
租赁负债 2,925.16 2,925.16
递延收益 139.83 18.77 121.06 644.79%
其他非流动负债 3,000.00 3,000.00
负债合计 43,836.41 19,680.15 24,156.26 122.74%
1）短期借款 11,511.43 万元，同比增加 5,604.83 万元，增幅 94.89%，主要为本期末金融机
构借款和票据贴现增加所致。
2）应付票据 3,460.49 万元，同比增加 1,309.71 万元，增幅 60.89%，主要系本期开出银行
承兑汇票支付货款增加所致。
3）预收款项 62.23 万元，同比增加 50.42 万元，增幅 426.85%，主要系本期预收款增加所致。
4）合同负债 707.55 万元，同比减少 377.62 万元，减幅 34.80%，主要系本期合同预收款减
少所致。
5）应交税金 1,276.12 万元，同比增加 583.10 万元，增幅 84.14%，主要系本期增值税增加
所致。
6）其他应付款 786.95 万元，同比增加 405.37 万元，增幅 106.24%，主要系本期应付长期资
产款增加所致。
7）一年内到期的非流动负债2,398.49万元，主要系本期项目长期借款及租赁负债增加所致。
8）其他流动负债 1,615.18 万元，同比增加 1,474.11 万元，增幅 1,044.93%，主要系本期未
到期的银行融资平台票据增加所致。
9）长期借款 7,117 万元，主要系本期在建项目金融机构专项借款增加所致。
10) 租赁负债 2,925.16 万元，主要系本期启用新租赁准则按合同确认租金所致。
11）递延收益 139.83 万元，同比增加 121.06 万元，增幅 644.79%，主要系子公司美保林本
期递延项目收入增加所致。
12) 其他非流动负债 3,000 万元，主要系本期增加结构化主体投资所致。
3、股东权益结构及变动原因分析
2021 年年末所有者权益 124,218.94 万元，比年初增加了 2,672.71 万元，增幅 2.20%，
股东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
项 目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
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