股票简称：科沃斯 股票代码：603486
关于科沃斯机器人股份有限公司
公开发行可转债
发审委会议准备工作告知函的回复
保荐机构（主承销商）
（北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层）
二零二一年十月
中国证券监督管理委员会：
贵会于 2021 年 9 月 28 日出具的《关于请做好科沃斯机器人股份有限公司公开发行
可转债发审委会议准备工作的函》（以下简称“告知函”）已收悉。科沃斯机器人股份有限公司（以下简称“科沃斯”、“发行人”、“公司”）与中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）等相关方对告知函所列问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。
如无特别说明，本答复使用的简称与《科沃斯机器人股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书（上会稿）》中的释义相同，若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
目 录
问题一、关于货币资金 ...... 3
问题二、关于存货 ...... 13
问题一、关于货币资金。报告期内，申请人货币资金余额分别为 114,272.12 万元、
108,816.66 万元、196,520.69 万元及 201,999.80 万元，占流动资产的比例分别为 34.01%、
34.37%、39.52%及 32.19%。本次募集资金总额不超过 104,000 万元。
请申请人：（1）列示报告期内货币资金存放银行情况，说明是否存在使用受限情形，是否存在由控股股东及关联方归集管理等情形；（2）说明本次募集资金的必要性以及募投项目产能消化措施及可行性。
请保荐机构、申报会计师说明核查依据、方法、过程，并发表明确核查意见。
回复：
一、发行人说明
（一）列示报告期内货币资金存放银行情况，说明是否存在使用受限情形，是否存在由控股股东及关联方归集管理等情形
1、货币资金具体存放、是否使用受限、是否由控股股东及关联方归集情况列示
报告期内，公司及子公司的货币资金主要存放于银行，少部分因公司开展电商业务需要而存于支付宝账户、京东钱包、微信账户及 PINGPONG 等第三方金融机构账户，此外有零星余额作为库存现金供公司日常使用。
截至各期末，公司全部货币资金具体分布银行以及各自是否存在使用受限、是否由控股股东及关联方归集管理的情况列示如下：
单位：万元
使用 2021年6月 2020 年 12 2019 年 12 2018 年 12 是否为控股
存放银行 是否 类型 30 日 月 31 日 月 31 日 月 31 日 股东及关联
或第三方 受限 金额 1 金额 金额 金额 方归集管理
账户
否 活期 85,435.61 92,509.90 39,994.47 29,023.07 否
否 募集资 - 593.25 2,272.68 21,190.90 否
中国银行 金 2专户
否 理财（包 4,230.05 2,550.00 20,038.10 8,080.00 否
括定期）
否 活期 28,022.24 25,565.16 2,159.55 3,383.12 否
建设银行 否 募集资 1,184.99 501.97 1,397.29 23,726.21 否
3 金专户
否 理财（包 8,000.00 12,000.00 18,000.00 - 否
括定期）
使用 2021年6月 2020 年 12 2019 年 12 2018 年 12 是否为控股
存放银行 是否 类型 30 日 月 31 日 月 31 日 月 31 日 股东及关联
或第三方 受限 金额 1 金额 金额 金额 方归集管理
账户
是 保证金 2.42 - - - 否
否 活期 17,983.74 11,526.70 31.19 10.86 否
中信银行 否 募集资 - 0.35 4,296.77 10,986.98 否
金专户
否 理财 3,250.00 900.00 - 610.00 否
否 活期 32.66 215.15 9.47 5.02 否
否 理财 750.00 - - - 否
交通银行
否 4 保证金 1,110.98 960.21 129.40 485.25 否
是 保证金 480.58 - 144.90 - 否
否 活期 0.08 0.01 6.87 4.00 否
江苏银行
否 理财 - - 475.20 - 否
招商银行 否 活期 11,992.41 4,074.08 58.76 3.01 否
民生银行 否 活期 10,008.31 1,007.73 3.75 1.07 否
汇丰银行 否 活期 7,011.81 5,028.50 1,112.38 18.97 否
德意志银 否 活期 5,807.36 16,390.55 5,930.22 3,816.84 否
行
摩根大通 否 活期 4,751.97 6,799.92 5,090.86 1,550.51 否
银行
宁波银行 否 活期 1,549.32 83.09 1,032.81 1.39 否
农业银行 否 活期 1,365.22 4,907.97 249.45 7,083.30 否
浦发银行 否 活期 525.91 3,587.44 1,016.51 1,082.12 否
西班牙萨
瓦德尔银 否 活期 344.19 345.57 174.96 258.42 否
行
兴业银行 否 活期 319.09 1,612.70 1,995.72 331.71 否
工商银行 否 活期 171.65 1,513.21 91.82 100.83 否
其他银行 否 活期 1,161.45 1,560.88 1,412.72 809.22 否
5
存放第
是 三方保 0.01 0.01 0.01 0.01 否
其他货币 证金
资金 6 第三方
否 账户余 6,503.24 2,276.84 1,681.79 1,700.32 否
额
库存现金 否 / 4.52 9.51 9.01 8.99 否
合计 - - 201,999.80 196,520.69 108,816.66 114,272.12 -
注：1、涉及外币的，以历史汇率折合人民币汇总；
项目用途，但公司日常动用该资金并不受限，下同；
3、 截至 2021 年 6 月 30 日建设银行募集资金专户余额高于截至 2020 年 12 月 31 日余额的原因系
部分原以短期保本理财形式存放的募集资金陆续赎回使用所致；
4、 参照《企业会计准则应用指南》对《企业会计准则第 31 号——现金流量表》的解释，三个月以内可解释为期限短、流动性强，因此对于期限在三个月以上的保证金，作为受限保证金；期限在三个月以下的保证金，作为非受限保证金；
5、 主要为日本三井住友银行、苏州银行、意大利伦巴第银行等期末账户余额较低的银行；
6、 主要为因电商平台店铺的业务需要而存于支付宝、京东钱包、微信账户及 PINGPONG 等第三方账户余额。
综上，公司的银行存款主要存放于中国银行、中国建设银行、中信银行等大型国有银行
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