603069 沪市 海汽集团

股票代码：603069    股票简称：海汽集团    上市地点：上海证券交易所
        海南海汽运输集团股份有限公司

  发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
          暨关联交易报告书（草案）

                    摘要

            项目                            交易对方

    发行股份及支付现金            海南省旅游投资发展有限公司

        募集配套资金            不超过三十五名符合条件的特定对象

                  独立财务顾问

                  二〇二四年三月


                      特别声明

  本重大资产重组报告书摘要的目的仅为向公众提供有关本次重组的简要情况，并不包括重大资产重组报告书全文的各部分内容。重大资产重组报告书全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证重大资产重组报告书及其摘要内容的真实、准确、完整，对报告书及其摘要的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负相应的法律责任。


                    重大事项提示

    上市公司提请各位股东及投资者关注在此披露的重大事项提示，并认真阅读 与本次交易相关的董事会决议公告、报告书全文、法律意见书、审计报告及资产 评估报告等相关信息披露资料。

    一、本次交易方案概述

    （一）本次交易方案概况

    本次交易系海汽集团拟向海南旅投发行股份及支付现金购买其持有的海旅 免税的 100%股权并募集配套资金，其基本情况如下：

      交易形式      发行股份及支付现金购买资产

                        海汽集团拟向海南旅投发行股份及支付现金购买其持有的海旅免税
                    的 100%股权。同时，上市公司拟以向不超过三十五名符合条件的特定对
                    象发行股份的方式募集配套资金，本次募集配套资金总额不超过拟发行
                    股份购买资产交易价格的 100%，且发行股份数量不超过本次发行前上市
    交易方案简介    公司总股本的 30%，发行数量及价格按照中国证监会和上交所的相关规
                    定确定。

                        本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为
                    前提，最终募集配套资金成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买
                    资产行为的实施。

      交易价格

（不含募集配套资金金                          203,717.00万元

        额）

            名称                        海南旅投免税品有限公司

          主营业务                海旅免税主要经营免税品零售业务。

                    根据中国证监会《上市公司行业分类指引》的规定，海旅免税属于批发
          所属行业  和零售业（F）中的零售业（分类代码：F52）；按照《国民经济行业分
交易标的            类》（GB/T4754-2017），海旅免税所处行业为批发和零售业中的百货零
                                        售（分类代码F5211）。

                                符合板块定位                有 无 不适用

            其他        属于上市公司的同行业或上下游            有  无

                        与上市公司主营业务具有协同效应          有  无

                                构成关联交易                    有  无

      交易性质        构成《重组办法》第十二条规定的          有  无

                                重大资产重组

                                构成重组上市                    有  无

                本次交易有无业绩补偿承诺                        有  无

                本次交易有无减值补偿承诺                        有  无


其他需特别说明的事项                              无

    由于 2023 年 11、12 月行业趋势发生变化，标的公司业绩不及预期，为切实
 维护上市公司和广大投资者利益，经交易各方协商，海汽集团于 2024 年 3 月 5
 日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于审议〈海南海汽运输集团 股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书 （草案）〉及其摘要的议案》《关于审议本次交易方案调整构成重组方案重大调整 的议案》《关于审议本次交易相关的审计报告、备考审阅报告、评估报告的议案》 等议案，将本次交易标的资产的交易作价调减至 203,717.00 万元，调整幅度超过 20%，构成重大调整，同时对本次交易涉及的发行股份购买资产股份发行价格、 发行数量、股份与现金支付对价、业绩承诺与补偿安排、募集配套资金等进行相 应调整。

    根据《<上市公司重大资产重组管理办法>第二十八条、第四十五条的适用意 见——证券期货法律适用意见第 15 号》等规定，本次交易标的资产的交易作价 调整幅度超过 20%，因此本次交易方案调整构成重组方案重大调整。

    本次交易方案的调整事项尚需公司股东大会审议。

    （二）本次交易评估及作价情况

    本次交易的交易价格以符合《证券法》规定的资产评估机构出具并经海南省 国资委备案的评估结果为基础，由上市公司与交易对方协商确定。

    本次交易中，标的资产为海旅免税 100%股权。根据中联评估出具并经海南
 省国资委备案的《资产评估报告》（中联评报字[2024]第 117 号），以 2023 年 11
 月 30 日为评估基准日，中联评估采用收益法和市场法两种评估方法对海旅免税 股东全部权益价值进行评估，最终选用收益法评估结果作为评估结论，海旅免税
 模拟合并报表口径的归属于母公司所有者权益在评估基准日 2023 年 11 月 30 日
 评估值为 203,717.00 万元。经交易各方友好协商，海旅免税 100%股权的交易作
 价为 203,717.00 万元。截至 2023 年 11 月 30 日，标的公司模拟合并报表口径的
 归母净资产为 104,185.01 万元1，评估增值 99,531.99 万元，增值率为 95.53%。
            1 受跨境电商政策收紧影响，海旅黑虎持续亏损，为提高本次交易标的资产质量，2024 年 2 月，经
  海旅免税、海南旅投履行内部程序审议，拟将标的公司所持海旅黑虎 51%股权非公开协议转让给海南旅投
  下属子公司海南省钻石珠宝有限公司；双方签署了股权转让协议。为更加准确地体现本次交易标的资产的

    （三）发行股份及支付现金购买资产

    本次交易拟购买资产的交易作价为 203,717.00 万元，基本情况如下：

序                                            支付方式

号  交易对方      交易标的                                            总对价
                                  现金对价    股份对价  可转债对价

 1  海南旅投  海旅免税 100%股权    30,557.55  173,159.45      -        203,717.00

    本次交易支付现金对价的资金来源于募集配套资金。

    本次交易发行股份购买资产情况如下：

      股票种类      人民币 A 股普通股      每股面值      人民币 1.00 元

                      公司审议本次重大                      12.86 元/股，不低于
                      调整事项的董事会                      第四届董事会第三十
      定价基准日      （第四届董事会第        发行价格      次会议决议公告日前
                      三十次会议）决议                      20个交易日公司股票
                      公告日                                交易均价的 80%

      发行数量                      向海南旅投发行 134,649,650 股

  是否设置发行价格调                          有  无

        整方案

                      交易对方海南旅投在本次交易取得的海汽集团发行的股份，自上述
                      股份发行结束之日起 36 个月内不转让。本次重组完成后 6 个月内
                      如上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易
                      完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，海南旅投持有前述股票的
                      锁定期自动延长至少 6 个月（若上述期间上市公司发生派息、送股、
                      转增股本或配股等除权除息事项的，则前述本次发行股份购买资产
                      的发行价格以经除息、除权等因素调整后的价格计算）。但是，在
                      适用法律许可的前提下的转让不受此限。本次交易完成后，交易对
                      方基于本次交易取得的上市公司股份如有分配股票股利、资本公积
      锁定期安排      金转增股本等情形衍生取得的股份，亦遵守前述锁定期安排。

                      此外，海汽控股在本次交易前持有的海汽集团股份，自本次交易新
                      增股份发行结束之日起 18 个月内不得转让。但是，在适用法律许
                      可的前提下的转让不受此限。海汽控股在本次重组前持有的上市公
                      司的股份因分配股票股利、资本公积金转增股本等情形衍生取得的
                      股份