山东玲珑轮胎股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500 号)的规定，山东玲珑轮胎股份有限公司(以下简称“本
公司”)截至 2021 年 6 月 30 日止的前次募集资金使用情况报告(以下简称“前次募
集资金使用情况报告”)如下：
一、前次募集资金情况
本报告所指前次募集资金包括本公司 2018 年 3 月募集的人民币 A 股可转换公
司债券资金(以下简称“可转换公司债券募集资金”)及 2020 年 11 月募集的人民币普通股(A 股)增资发行资金(以下简称“增资发行募集资金”)(“可转换公司债券募集资金”及“增资发行募集资金”合称为“前次募集资金”)。
(一)可转换公司债券募集资金
根据中国证券监督管理委员会于 2017 年 11 月 30 日签发的证监许可
[2017]2204 号文《关于核准山东玲珑轮胎股份有限公司公开发行可转换公司债券的
批复》，本公司于 2018 年 3 月发行普通股可转换公司债券 20,000,000 张，每张债
券发行面值为人民币 100 元，合计人民币 2,000,000,000 元。扣除发行费用人民币6,219,600 元(含进项税人民币 352,053 元)后，实际募集资金净额为人民币
1,993,780,400 元，上述资金于 2018 年 3 月 7 日到位，业经普华永道中天会计师事
务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2018)第 0190 号验资报告。
截至 2021 年 6 月 30 日止，本公司发行可转换公司债券募集资金项目“柳州子
午线轮胎生产项目(一期续建)”(以下简称“可转债募投项目”)已经结项。经 2021年 6 月 9 日第四届董事会第二十四次会议审议通过后，本公司将结余募集资金总额人民币 180,785,307 元(其中：募集资金金额人民币 175,581,312 元、收到的银行
利息人民币 5,203,995 元)永久补充流动资金。截至 2021 年 6 月 30 日，可转换公
司债券募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
募集资金专户开户行 账号 存款方式 余额
中信银行股份有限公司烟台分行营业部 8110601012700777532 活期 81,289
中国建设银行股份有限公司招远支行 37050166628000000584 活期 已销户
合计 81,289
截至 2021 年 6 月 30 日，可转债募投项目存放于中国建设银行股份有限公司招
远支行的款项已转出并对账户予以销户，存放于中信银行股份有限公司烟台分行营业部的款项存在 81,289 元结余利息尚未转出。
(二)增资发行募集资金
根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 10 月 16 日签发的证监许可
[2020]2322 号文《关于核准山东玲珑轮胎股份有限公司增发股票的批复》，本公司
于 2020 年 11 月 26 日增资发行 63,798,000 股人民币普通股(A 股)，每股发行价格
为人民币 31.21 元，共募集资金人民币 1,991,135,580 元。扣除发行费用人民币
12,518,090 元后，募集资金净额为人民币 1,978,617,490 元，上述资金于 2020 年
11 月 26 日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字(2020)第 1050 号验资报告。
截至 2021 年 6 月 30 日，增资发行募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
募集资金专户开户行 账号 存款方式 余额
汇丰银行(中国)有限公司青岛分行 624-034658-050 活期 37,326,355
中国建设银行股份有限公司招远支行 37050166628000001286 活期 12,752
合计 37,339,107
二、前次募集资金的实际使用情况
(一)可转换公司债券募集资金
1、可转换公司债券募集资金使用情况对照表
可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。
2、可转换公司债券募集资金实际投资项目变更情况说明
截至 2021 年 6 月 30 日，本公司不存在可转换公司债券募集资金实际投资项目
变更情况。
3、可转换公司债券募集资金投资项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异及原因说明
截至 2021 年 6 月 30 日，本公司可转债募投项目已完成，实际投资总额较承诺
投资总额少人民币 175,581,312 元，导致可转换公司债券募集资金结余的主要原因如下：
截至 2021 年 6 月 30 日，公司可转债募投项目尚未支付的合同尾款及质保金合
计约 21,500 万元，超出募集资金余额，但该等合同尾款及质保金的支付周期较长，申请项目结项并将现有募集资金余额永久补充流动资金，有利于提高募集资金使用效率，符合全体股东利益。募投项目结项后，公司将按照相关项目合同以自有资金继续支付相关款项。
(二)增资发行募集资金
1、增资发行募集资金使用情况对照表
增资发行募集资金使用情况对照表详见本报告附表 2。
2、增资发行募集资金实际投资项目变更情况说明
截至 2021 年 6 月 30 日，本公司不存在增资发行募集资金实际投资项目变更情
况。
3、增资发行募集资金投资项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异及原因说明
截至 2021 年 6 月 30 日，增资发行募集资金投资项目(以下简称“增资发行募
投项目”)尚未结项，实际投资总额尚未确定。
4、闲置增资发行募集资金暂时补充流动资金情况说明
2020 年 11 月 30 日，本公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意本公司使用部分闲置募集资金人民币 400,000,000元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，上述暂
时用于补充流动资金的闲置募集资金需于 2021 年 11 月 29 日前归还。2021 年 8 月
26 日，本公司发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，提前归还募集资金人民币 400,000,000 元。截至本报告报出日，上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金已经全额归还至募集资金存放专用账户。
2021 年 1 月 5 日，本公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意本公司使用部分闲置募集资金人民币 200,000,000 元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，上述暂时
用于补充流动资金的闲置募集资金需于 2022 年 1 月 4 日前归还。2021 年 4 月 23
日，本公司发布《关于提前归还部分募集资金的公告》，提前归还募集资金人民币
100,000,000 元；2021 年 6 月 16 日，本公司发布《关于提前归还部分募集资金的
公告》，提前归还募集资金人民币 40,000,000 元；2021 年 7 月 17 日，本公司发布
《关于提前归还部分募集资金的公告》，提前归还募集资金人民币 60,000,000元。截至本报告报出日，上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资金已经全额归还至募集资金存放专用账户。
2021 年 8 月 26 日，本公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意增资发行募投项目承建子公司湖北玲珑轮胎有限公司使用部分闲置募集资金人民币 390,000,000 元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过十二个月，上述暂时用于补充流动资金的闲置募集资
金需于 2022 年 8 月 25 日前归还。截至本报告报出日，上述暂时用于补充流动资金
的闲置募集资金尚未归还。
三、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一)可转换公司债券募集资金投资项目产生的经济效益情况
1、可转换公司债券募集资金投资项目产生的经济效益情况
可转债募投项目产生的经济效益情况表详见附表 3。
2、可转换公司债券募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
截至 2021 年 6 月 30 日，本公司不存在可转债募投项目无法单独核算效益的情
况。
3、可转换公司债券募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
根据《山东玲珑轮胎股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》所述，项目达到设计产能(以下简称“达产”)后可实现新增半钢子午线轮胎产能 500万套/年，全钢子午线轮胎产能 100 万套/年，项目建成后，达产第一年(指连续 12个月)实现利润总额人民币 177,650,600 元。
本公司可转债募投项目于 2019 年 3 月达产，本公司在募投项目达产前，自
2018 年起随着部分生产线陆续达到预定可使用状态投入运行而逐步产生效益，2018年项目未达产，实现效益人民币 28,217,743 元；2019 年度为募投项目达产第一年
(达产未满 12 个月)，实现效益人民币 118,959,052 元；2020 年度为募投项目达产
达产第三年，2021 年上半年实现效益人民币 20,981,507 元(未经审计)，由于承诺
效益计算以连续 12 个月为效益计算期间，因此截至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期
间所实现的效益尚无法与承诺效益进行对比。截至 2021 年 6 月 30 日止累计实现效
益为人民币 276,459,093 元。
可转债募投项目未达到预计效益的原因分析如下：
可转换公司债券募集资金使用主体系本公司之子公司广西玲珑轮胎有限公司(以下简称“广西玲珑”)，广西玲珑募投项目所定位市场主要为国内乘用车配套市场，受新冠疫情影响，2020 年我国乘用车产销量下滑幅度较大，对广西玲珑半钢生产线的产能发挥造成重大影响；同时国内配套市场价格较上年有所下降，加之产能利率用不足导致的单位分摊固定成本的增加，广西玲珑毛利率低于预期，亦影响了募投项目效益的实现。除上述主要原因外，2020 年度广西玲珑的主要配套客户上线新型汽车，其车型使用小规格轮胎，导致广西玲珑为其配置的产品结构发生变化，毛利率降低，对募投项目效益的实现亦造成一定影响。
2021 年上半年，轮胎主要原材料橡胶、炭黑、钢帘线、帘子布等价格大幅上升，轮胎成本增加导致产品毛利进一步减少；2021 年上半年广西玲珑的产品结构发生较大变化，2021 年上半年半钢胎销量增长 46%，其中主要配套厂五菱汽车销量增长 39.5%，但增
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