证券代码：600958 证券简称：东方证券 公告编号：2023-010
东方证券股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
拟续聘的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）、德勤·关黄陈方会计师行
一、公司续聘会计师事务所的基本情况
东方证券股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二
十三次会议于 2023 年 3 月 30 日召开，会议审议通过了《关于聘请
2023 年度会计师事务所的议案》，拟续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度境内审计机构及内部控制审计机构，续聘德勤·关黄陈方会计师行为公司 2023 年度境外审计机构。上述事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议。
根据境内外上市地监管要求，公司聘请会计师事务所担任境内、境外审计机构，分别负责根据中国企业会计准则、国际财务报告准则等提供相关的审计等服务。根据公司 2021 年年度股东大会决议，公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担任 2022 年度境内审计机构，聘请德勤·关黄陈方会计师行担任 2022 年度境外审计机构。在担任公司 2022 年度审计机构期间，德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤·关黄陈方会计师行遵循审计准则等法律法规，遵守职业道德，具有专业胜任能力、勤勉尽职的履职能力，切实履行了审计机构应尽的职责，独立、客观、公正地完成了审计工作。
《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》（财金[2020]6号）
第五章第三十一条规定，“金融企业连续聘用同一会计师事务所（包括该会计师事务所的相关成员单位）原则上不超过 5 年。5 年期届满，根据会计师事务所前期审计质量情况、股东评价、金融监管部门的意见等，金融企业经履行本办法规定的决策程序后，可适当延长聘用年限，但连续聘用不超过 8 年，在上述年限内可以不再招标。”因连续聘用德勤已满 5 年，公司按照上述规定组织开展了德勤审计服务质量评价，并征询了相关单位意见，均无异议。
经公司董事会审议通过，董事会同意以下事项：
1、同意续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度境内审计机构及公司 2023 年度内部控制审计机构，负责根据中国企业会计准则等提供相关审计服务，聘期一年。2023 年度财务及专项监管报告审计费用 119 万元，内部控制审计费用 50 万元。
2、同意续聘德勤·关黄陈方会计师行为公司 2023 年度境外审计机构，负责根据国际财务报告准则等提供相关审计及审阅服务，聘期
一年。2023 年度财务报告审计费用 119 万元，半年度审阅费用 93 万
元。
3、如审计内容变更等导致审计费用增加，建议由股东大会授权公司经营层根据市场原则确定审计费用及签署相关合同。
二、拟续聘境内会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是 1993 年 2 月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于
2002 年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于 2012 年 9 月经财
政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上
海市黄浦区延安东路 222 号 30 楼。
德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事 H 股企业审计业务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
德勤华永首席合伙人为付建超先生，2022 年末合伙人人数为 225人，从业人员共 6,667 人，注册会计师共 1,149 人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过 250 人。
德勤华永 2021 年度经审计的业务收入总额为人民币 42 亿元，其
中审计业务收入为人民币 33 亿元，证券业务收入为人民币 7 亿元。德勤华永为 61 家上市公司提供 2021 年年报审计服务，审计收费总额为人民币 2.80 亿元。德勤华永所提供服务的上市公司中主要行业为制造业,金融业,房地产业,信息传输、软件和信息技术服务业,交通运输,仓储和邮政业。德勤华永提供审计服务的上市公司中与东方证券股份有限公司同行业客户共 12 家。
2、投资者保护能力
德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币 2 亿元，符合相关规定。德勤华永近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。
3、诚信记录
近三年，德勤华永及从业人员未因执业行为受到任何刑事处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。德勤华永曾受到行政处罚一次，行政监管措施两次；十四名从业人员受到行政处罚各一次，四名从业人员受到行政监管措施各一次；一名
2021 年已离职的前员工，因个人行为于 2022 年受到行政处罚，其个人行为不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项并不影响德勤华永继续承接或执行证券服务业务。
（二）项目成员信息
1、基本信息
项目合伙人史曼女士自 2011 年加入德勤华永长期从事审计及与资本市场相关的专业服务工作，1999 年注册为注册会计师，现为中国注册会计师协会资深执业会员及特许公认会计师公会资深会员。史曼女士在四大会计师事务所从事金融业服务经验合计超过 19 年，曾为多家上市公司提供审计专业服务并担任项目合伙人和签字注册会计师，具备相应专业胜任能力。史曼女士近三年签署的上市金融机构审计报告共 6 份。
质量控制复核人胡小骏女士自 1997 年开始从事审计及与资本市场相关的专业服务工作，2001 年注册为注册会计师，现为中国注册会计师协会执业会员。胡小骏女士 2004 年加入德勤华永。胡小骏女士近三年签署或复核的上市金融机构审计报告共 6 份。
拟签字注册会计师丁怡卿女士自 2014 年加入德勤华永开始从事审计及与资本市场相关的专业服务工作，2016年注册为注册会计师，现为中国注册会计师协会执业会员。丁怡卿女士拥有多年上市金融机构专业服务经验，具备相应专业胜任能力。
2、诚信记录
以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，以及证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。项目合
伙人于 2022 年 12 月 16 日曾收到 1 次上海证监局针对 2019 年财务
报表审计中发现的问题采取警示函措施的行政监管措施决定书，根据
相关法律法规的规定，该事项并不影响其继续承接或执行证券服务业务和其他业务。
3、独立性
德勤华永及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
公司本次拟续聘德勤华永为公司 2023 年度境内审计机构及内部控制审计机构，2023 年度境内财务及专项监管报告审计费用 119 万元，内部控制审计费用 50 万元。上述审计收费是以德勤华永合伙人及其他各级别员工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基础并考虑专业服务所承担的责任和风险等因素而确定，较公司 2022 年度审计费用有所增长。如审计内容变更等导致审计费用增加，将由股东大会授权公司经营层根据市场原则确定审计费用及签署相关合同。
三、续聘会计事务所履行的程序
（一）审计委员会意见
公司第五届董事会审计委员会2023 年第一次会议于2023年3 月30 日召开，审议通过了《关于聘请 2023 年度会计师事务所的议案》。通过对审计机构提供的资料进行审核和专业判断，公司审计委员会认为德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤 关黄陈方会计师行在专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意续聘相关事项。
（二）独立董事事前认可意见以及独立意见
公司独立董事就续聘会计师事务所进行了事前认可：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤·关黄陈方会计师行，在过往为公司服务中能够遵循审计准则等法律法规以及独立、客观、公正的职
业准则履行职务，具有较强的专业胜任能力、勤勉尽职的履职能力，切实履行了审计机构应尽的职责，较好完成了审计工作。公司续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度境内审计机构及内部控制审计机构，续聘德勤·关黄陈方会计师行担任公司2023 年度境外审计机构，能够满足公司 2023 年度财务及内控审计工作的要求，不存在损害公司及公司全体股东利益的情况。独立董事一致认可并同意董事会就该议案进行审议，并在公司董事会审议通过后，将该议案提交股东大会审议。
公司独立董事就该事项发表了独立意见：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤 关黄陈方会计师行在担任公司 2023 年度境内、境外审计机构期间，遵循审计准则等法律法规，遵守职业道德，认真履行审计职责，独立、客观、公正地完成了审计工作。公司此次续聘会计师事务所事项决策科学，程序合法、合规，符合《公司章程》规定。独立董事一致同意续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度境内审计机构及内部控制审计机构，续聘德勤·关黄陈方会计师行担任公司 2023 年度境外审计机构。
（三）董事会意见
公司第五届董事会第二十三次会议于 2023 年 3 月 30 日召开，以
13 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于聘请 2023 年度会
计师事务所的议案》。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
东方证券股份有限公司董事会
2023 年 3 月 30 日
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