证券代码：600879 证券简称：航天电子 公告编号：临 2021-059
航天时代电子技术股份有限公司
关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报及采取填补措施
和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
特别提示：以下关于航天时代电子技术股份有限公司（以下简称“公司”或“航天电子”）本次非公开发行A股股票（以下简称“本次非公开发行股票”、“本次非公开发行”、“本次发行”）后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
公司非公开发行A股股票的相关议案已经公司董事会2021年第八次会议和监事会2021年第五次会议审议通过，尚需获得行业主管部门、有权国资监管单位批准及股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）核准后方可实施。
根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等文件的要求，为保障中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票对即期回报的影响及填补的具体措施进行了分析。公司本次制定的填补回报措施不等于对公司未来利润作出的保证。
一、本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）假设条件
1、假设宏观经济环境、行业政策等经营环境没有发生重大不利变化。
2、假设不考虑本次非公开发行股票募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等方面的影响。
3、假设本次非公开发行股票数量为发行上限，即646,187,500股，本次发行完成后公司总股本为3,365,458,784股。此假设仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响，不代表公司对本次实际发行股份数的判断，最终应以经中国证监会核准后实际发行股份数为准。
4、假设本次非公开发行股票最终募集资金总额为413,560.00万元，不考虑发行费用影响。
5、假设公司于2022年3月底前完成本次非公开发行（该完成时间仅用于计算本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，最终以中国证监会核准本次发行后的实际完成时间为准）。
6、假设2021年及2022年除本次发行外，无其他导致公司股本发生变动的情形。
7、公司2021年1-9月归属于母公司股东的净利润为42,981.91万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为41,243.60万元；假设2021年度归属于母公司股东净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别为2021年1-9月净利润的年化数据（2021年1-9月数据的4/3倍）（该假设不代表公司对2021年的经营情况及趋势的判断，不构成公司的盈利预测）。
8、假设公司2022年度扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在2021年度预测基础上按照下降10%、持平、增长10%三种情形（该数据仅为测算本次发行对公司的影响，不代表公司实际经营情况）。
9、在预测公司2021年末净资产时，未考虑除募集资金、净利润、已实施的现金分红之外的其他因素对净资产的影响。截至2021年12月31日归属于母公司所有者的净资产=2021年期初数-2021年实施的现金分红金额+2021年归属于母公司所有者的净利润假设数。前述数值不代表公司对2021年末归属于母公司所有者的净资产的预测，存在不确定性。
上述假设仅为测算本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成公司的盈利预测，亦不代表公司对经营情况及趋势的判断，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次非公开发行股票对公司主要财务指标的影响对比如下：
2021 年度 2022 年度/2022 年末
项目
/2021 年末 本次发行前 本次发行后
股本（万股） 271,927.13 271,927.13 336,545.88
情形 1：2022 年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较上年减少 10%
归属母公司普通股股东净利润（万元） 57,309.21 51,578.29 51,578.29
归属母公司普通股股东净利润（扣除非经常性损益
54,991.46 49,492.31 49,492.31
后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.21 0.19 0.16
基本每股收益（扣除非经常性损益后）（元/股） 0.20 0.18 0.15
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.19 0.16
稀释每股收益（扣除非经常性损益后）（元/股） 0.20 0.18 0.15
加权平均净资产收益率 4.42% 3.82% 3.11%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） 4.24% 3.66% 2.98%
情形 2：2022 年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润与上年持平
归属母公司普通股股东净利润（万元） 57,309.21 57,309.21 57,309.21
归属母公司普通股股东净利润（扣除非经常性损益
54,991.46 54,991.46 54,991.46
后）（万元）
基本每股收益（元/股） 0.21 0.21 0.18
基本每股收益（扣除非经常性损益后）（元/股） 0.20 0.20 0.17
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.21 0.18
稀释每股收益（扣除非经常性损益后）（元/股） 0.20 0.20 0.17
加权平均净资产收益率 4.42% 4.23% 3.45%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） 4.24% 4.06% 3.31%
项目 2021 年度 2022 年度/2022 年末
情形 3：2022 年归属于母公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较上年增长 10%
归属母公司普通股股东净利润(万元） 57,309.21 63,040.13 63,040.13
归属母公司普通股股东净利润（扣除非经常性损益
54,991.46 60,490.61 60,490.61
后）(万元）
基本每股收益（元/股） 0.21 0.23 0.20
基本每股收益(扣除非经常性损益后）（元/股） 0.20 0.22 0.19
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.23 0.20
稀释每股收益(扣除非经常性损益后）（元/股） 0.20 0.22 0.19
加权平均净资产收益率 4.42% 4.65% 3.78%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后） 4.24% 4.46% 3.63%
注：1、公司按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》规定计算基本每股收益、净资产收益率。
根据以上分析，本次非公开发行股票完成后公司总股本增加，募集资金到位后公司净资产规模也将有所提高，公司即期回报将因本次发行而有所摊薄。
未来，募集资金的充分运用和主营业务进一步发展，将有助于公司每股收益的提升。
二、关于本次非公开发行股票摊薄即期回报的特别风险提示
本次募集资金到位后，公司的总股本和净资产规模将会增加，但募集资金产生经济效益需要一定的时间。本次募集资金到位后的短期内，公司的每股收益和加权平均净资产收益率等指标存在下降的风险，特此提醒投资者关注本次非公开发行股票摊薄即期回报的风险。
三、本次非公开发行的必要性和合理性
（一）加快专业研发创新能力建设，巩固公司领先技术水平
公司围绕智能无人系统装备、智能电子及卫星通信产品和惯性导航系统装备三大产业，走“专业化、产业化”发展道路，坚持创新驱动，坚持转型升级，加
速专业融合，统筹发展资源。公司将通过开展行业前瞻性研究，为公司占领新兴市场提前做好技术储备，积极推进专业研发创新能力建设。本次非公开发行募投项目将在智能无人系统装备、智能电子及卫星通信、惯性导航系统装备方面大力增加研发投入，加强关键技术攻关力度，提高研究开发实力，在产品关键指标方面实现突破性进步，巩固公司在行业内的技术领先优势。
（二）丰富及扩大产品布局，提升公司持续盈利能力
本次非公开发行募集资金将投向智能无人系统装备、智能电子及卫星通信、惯性导航系统装备等领域。在智能无人系统装备领域，公司将围绕智能无人巡飞系统、无人装备电子、智能无人水下航行器、机场无人智能协同保障系统等产业，开展关键核心技术研发和生产线建设；在智能电子及卫星通信领域，公司将围绕智能雷达与智能感知、卫星有效载荷及终端等产业，开展数字化生产、研发能力建设；在惯性导航系统装备领域，公司将围绕石英振梁加速度计、宇航用集成电路关键封装部件、捷联惯组、先进激光导航等产业，开展多项关键技术攻关，进一步提升产品精度、可靠性和产业规模。
本次募投项目达产后，公司产能将进一步扩大，产品附加值进一步提升，公司的产业发展得到进一步完善。通过本次非公开发行，公司将全面提升航天电子专业技术水平和电子信息系统
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