证券代码：600780 股票简称：通宝能源 编号：2021-031
山西通宝能源股份有限公司
关于变更会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达事务所”）
原聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同事务所”）
变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：综合考虑公司战略发展，并结合公司经营与业务发展需要，拟聘任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报表审计和内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所事项与致同事务所进行了充分沟通，致同事务所对此无异议。本次会计师聘任事项尚需提交公司股东大会审议。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 10 月 22 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室
首席合伙人：黄锦辉
上年度末合伙人数量：44 人
上年度末注册会计师人数：515 人
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：207 人
最近一年经审计的收入总额 40,098.53 万元，审计业务收入
32,447.95 万元，证券业务收入 7,916.73 万元。
上年度上市公司审计客户家数 23 家，审计收费总额 2,695.00 万
元，涉及主要行业：制造业（18 家）、采矿业（1 家）、电力、热力、燃气及水生产和供应业（1 家）、教育（1 家）、金融业（1 家）。
本公司同行业上市公司审计客户家数：1 户。
2.投资者保护能力。
利安达会计师事务所截至 2020 年末计提职业风险基金 3523.87
万元、购买的职业保险累计赔偿限额 5000 万元，职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定。
近三年不存在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3.诚信记录。
利安达会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政
处罚 0 次、监督管理措施 1 次、自律监管措施 1 次和纪律处分 0 次。
从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 0 次、自律监管措施 0 次。
（二）项目信息
1.基本信息
拟签字项目合伙人：王小宝，中国注册会计师，合伙人。2001
年 12 月成为注册会计师，1998 年起专职就职于会计师事务所从事审计业务，为多家大型国有企业、上市公司、新三板挂牌企业提供年度报告审计、IPO 审计、挂牌审计服务，从事证券业务服务年限 13 年，具备相应专业胜任能力。2013 年加入利安达会计师事务所（特殊普通合伙），未在其他单位兼职。近三年为浙江尤夫高新材料股份有限公司提供审计服务。
拟签字注册会计师：梁军娥，中国注册会计师。2015 年 9 月成
为注册会计师，2013 年起专职就职于会计师事务所从事审计业务，从事证券业务服务年限 8 年，具备相应专业胜任能力。2015 年加入利安达会计师事务所（特殊普通合伙），未在其他单位兼职。近三年未签署或复核上市公司审计报告。
质量控制复核人：张杰彬，中国注册会计师。2001 年 11 月 2 日
成为注册会计师。2001 年起专职就职于会计师事务所，从事审计业务，为多家大型国有企业、上市公司提供年度报告审计、IPO 审计、重大资产重组审计，从事证券业务服务年限 12 年，具备相应专业胜任能力。2013 年加入利安达会计师事务所（特殊普通合伙），未在其他单位兼职。近三年复核上市公司尤夫股份，挂牌公司烨达新材、文龙中美、风行测控等多家挂牌公司审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年均不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况。
3.独立性
拟聘任会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量
控制复核人等均不存在可能影响独立性的情形及采取的防范措施。
4.审计收费
2020 年度审计费用共计 80 万元。2021 年具体审计费用根据公司
审计范围、实际业务、工作量以及市场行情等因素，与审计机构协商拟定再行提请股东大会审批。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）原聘任会计师事务所基本情况
致同事务所前身是成立于 1981 年的北京会计师事务所，2011 年
经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为：北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层。致同事务所已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批获准从事特大型国有企业审计业务资格，以及首批取得金融审计资格的会计师事务所之一，首批获得财政部、证监会颁发的内地事务所从事 H 股企业审计业务资格，并在美国 PCAOB 注册。致同事务所过去二十多年一直从事证券服务业务。
致同事务所为公司服务一年，签字注册会计师李莉签字一年，签字注册会计师彭素红签字一年。致同事务所对公司 2020 年度财务报表和内部控制审计出具标准无保留意见的审计报告。
（二）拟变更会计师事务所的情况说明
综合考虑公司战略发展，结合公司经营与业务发展需要，拟聘任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报表审计和内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所事项与致同事务所进行了充分沟通，致同事务所对此无异议。
三、拟变更会计事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况
公司董事会审计委员会对利安达事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了审查，认为利安达事务所具有从事证券、期货相关业务审计从业资格，具备专业胜任能力和投资者保护能力，聘请该会计师事务所能够满足公司对于审计工作的要求，同意将此议案提交公司董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事发表了事前认可及同意的独立意见，认为利安达事务所具备从事证券相关业务资格等《公司章程》规定的从业资质，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司财务审计、内控审计等有关工作的要求，能够独立、客观、公正的为公司提供审计服务。本次变更会计师事务所理由正当，聘任程序合法，不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的行为。同意公司十届董事会十六次会议的表决结果，并同意提交股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
2021 年12 月13日召开的公司十届董事会十六次会议以 7票同
意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于聘任 2021 年度审计机构的议案》。
（四）生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、公告附件
1、山西通宝能源股份有限公司十届董事会十六次会议决议。
2、山西通宝能源股份有限公司十届董事会审计委员会十二次会议决议。
3、山西通宝能源股份有限公司独立董事事前认可独立意见。
4、山西通宝能源股份有限公司独立董事关于聘任审计机构等事项的独立意见。
特此公告。
山西通宝能源股份有限公司董事会
2021 年 12 月 15 日
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