600751 沪市 海航科技

                  海航科技股份有限公司

      重大资产出售报告书（草案）与预案差异情况对比表

        海航科技股份有限公司（以下简称“上市公司”）控股子公司天津天海物流

    投资管理有限公司（“卖方”、“天海物流”）拟将其下属子公司 GCL Investment

    Management Inc., （“标的公司”）与 Imola Acquisition Corporation（“交易对

    方”）新设子公司 Imola Merger Corporation 根据美国法律进行合并，合并完成后

    标的公司作为存续公司，并由交易对方持有其 100%股权，Imola Merger

    Corporation 终止存续。本次交易完成后，卖方将不再持有标的公司股权（以下简

    称“本次交易”或“本次重组”）。

        2020 年 12 月 9 日，上市公司召开了第十届董事会第一次临时会议，审议通

    过了《海航科技股份有限公司重大资产出售预案》（以下简称“重组预案”）。

    2021 年 5 月 19 日，上市公司召开了第十届董事会第二次临时会议，审议通过了

    《海航科技股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》（以下简称“重组报告

    书（草案）”）。

        经核查，重组报告书（草案）与重组预案的主要差异情况如下：

重组报告书（草案）章节    重组预案章节                与重组预案差异情况说明

声明                    声明                1、更新上市公司声明、交易对方声明，补充相关
                                            证券服务机构及人员声明

释义                    释义                1、补充更新部分释义

                                            1、更新本次交易方案概述、构成重大资产重组的
                                            说明、不构成重组上市的说明；

                                            2、更新本次交易的资产估值情况；

                                            3、更新本次交易对上市公司的影响，补充本次交
                                            易对上市公司主营业务、盈利能力、股权结构的影
                                            响分析；

重大事项提示            重大事项提示        4、更新本次交易已经履行及尚需履行的决策和审
                                            批程序；

                                            5、补充更新本次交易相关方作出的重要承诺的情
                                            况（部分董事未作出承诺）；

                                            6、补充更新本次重组中对中小投资者权益保护的
                                            相关安排；

                                            7、删去待补充披露的信息提示


                                            1、更新与本次交易相关的风险、本次重组后上市
重大风险提示            重大风险提示        公司经营风险、其他风险

                                            2、补充部分董事未就相关事项作出承诺的风险、
                                            因本次交易未能实施而无力偿还到期债务的风险

                        第一节  本次交易的  1、更新本次交易已经履行及尚需履行的决策和审
第一节 本次交易概况    背景和目的          批程序；

                        第二节  本次交易的  2、本次交易对于上市公司的影响

                        具体方案

                                            1、补充上市公司设立、股本结构及历次股权变动
                                            情况；

                                            2、补充上市公司最近三年重大资产重组情况；

第二节 上市公司基本情  第三节 上市公司基本  3、删除“因本次交易导致的股权控制结构的预计
况                      情况                变化情况”，并在“重大风险提示”之“三、其他
                                            风险”补充更新股权控制结构的预计变化情况及提
                                            示风险；

                                            4、补充更新上市公司控股股东及实际控制人概况；
                                            5、补充更新上市公司合法合规情况及诚信情况

                                            1、补充更新交易对方基本情况；

                                            2、补充更新交易对方向上市公司推荐董事、监事
第三节 交易对方基本情  第四节 交易对方基本  及高级管理人员的情况，交易对方及其主要管理人
况                      情况                员最近五年受到过的行政处罚和刑事处罚、涉及诉
                                            讼或者仲裁等情况、交易对方及其主要管理人员最
                                            近五年的诚信情况

                                            1、补充更新标的公司历史沿革、股权结构及控制
                                            关系；

                                            2、补充标的公司主要资产及权属状况、对外担保、
                                            主要负债、或有负债等情况、标的公司是否因涉嫌
第四节 标的资产基本情  第五节 标的资产基本  犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中
况                      情况                国证监会立案调查；

                                            3、补充更新标的公司主要财务指标情况、最近三
                                            年与交易、增资或改制相关的评估情况；

                                            4、补充更新标的公司下属子公司情况；

                                            5、补充标的公司债权债务转移情况；

                                            6、补充标的公司重大诉讼、仲裁及行政处罚情况

                                            1、补充标的资产估值的基本情况，；

                                            2、补充标的公司及子公司估值的具体情况，包括
                                            估值方法、估值假设、估值具体介绍；

第五节 标的资产的估值                      3、补充董事会对对估值机构的独立性、估值假设
情况                            —          前提的合理性、估值方法与估值目的的相关性以及
                                            估值定价的公允性的意见；

                                            4、补充独立董事对估值机构的独立性、估值假设
                                            前提的合理性、估值方法与估值目的的相关性以及
                                            交易定价的公允性的意见


第六节 本次交易合同主                      1、补充《合并协议及计划》主要内容；

要内容                          —          2、补充《有限责任担保函》主要内容；

                                            3、补充《股权出资承诺函》主要内容

                                            1、补充本次交易是否符合《重组办法》第十一条
                                            的规定的分析；

                                            2、补充本次交易不构成《重组办法》第十三条规
                                            定的交易情形的分析；

                                            3、补充本次交易符合《若干问题的规定》第四条
第七节 本次交易的合规          —          规定的说明；

性分析                                      4、补充本次重组相关主体不存在依据《关于加强
                                            与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管
                                            的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大
                                            资产重组情形的说明；