证券代码：600499 股票简称：科达洁能 公告编号：2019-030
广东科达洁能股份有限公司
第七届董事会第十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广东科达洁能股份有限公司（以下简称“公司”、“科达洁能”）第七届董事会第十次会议于2019年4月10日在公司107会议室举行。会议由董事长边程先生主持，会议应到董事9人，实到董事9人，授权代表0人。全体监事及部分高级管理人员列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》及《广东科达洁能股份有限公司章程》的有关规定。会议通过记名投票的方式，审议通过了如下决议：
一、审议通过了《2018年度董事会工作报告》
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
二、审议通过了《2018年度独立董事述职报告》
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。详细内容请见《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
本议案需提交公司股东大会审议。
三、审议通过了《董事会审计委员会关于中喜会计师事务所2018年度财务审计工作的总结报告》
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过了《董事会审计委员会2018年度履职情况报告》
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。详细内容请见《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
五、审议通过了《2018年年度报告及摘要》
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。详细内容请见《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
本议案需提交公司股东大会审议。
六、审议通过了《2018年度财务决算报告》，
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
七、审议通过了《2018年度利润分配预案》
经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2018年度实现归属于母公司所有者的净利润为-58,857.86万元。鉴于公司2018年度实现的可分配利润为负值，不具备实施现金分红的条件，因此公司2018年度将不会进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本。
独立董事认为：该预案符合《广东科达洁能股份有限公司章程》的有关规定，也符合公司当前的实际情况，有利于公司长远发展，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。同时，该议案履行了必要的审议程序。因此，我们同意董事会提出的利润分配预案，并同意将该预案提交公司2018年年度股东大会审议。
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
八、审议通过了《2018年度内部控制自我评价报告》
本议案表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。详细内容请见同日披露于《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2018年度内部控制自我评价报告》。
九、审议通过了《关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
本议案表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。详细内容请见同日披露于《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
十、审议通过了《2018年度社会责任报告》
本议案表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。详细内容请见同日披露于《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2018年度社会责任报告》。
十一、审议通过了《关于续聘年度财务报表审计机构的议案》
同意公司2019年继续聘任中喜会计师事务所（特殊普通合伙）进行年度报表审计，聘用期为一年，年度财务报表审计报酬为80万元。
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
十二、审议通过了《关于续聘内部控制审计机构的议案》
同意公司2019年继续聘任中喜会计师事务所（特殊普通合伙）进行内部控制审计，聘用期为一年，年度内部控制审计报酬为40万元。
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
本议案需提交公司股东大会审议。
十三、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
1、2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表部分项目列报进行了修订。根据上述会计准则的修订要求，公司需对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行调整，2017年度财务报表受影响的报表项目和金额如下：
单位：元
变更前 变更后
报表项目 报表金额 报表项目 报表金额
应收票据 200,995,231.11 应收票据和应收账款
应收账款 1,514,704,166.86 1,715,699,397.97
应收利息
应收股利 其他应收款 153,443,333.05
其他应收款 153,443,333.05
固定资产 2,252,616,610.59 固定资产
固定资产清理 2,252,616,610.59
在建工程 306,412,752.01 在建工程
工程物资 306,412,752.01
应付票据 687,423,141.00 应付票据及应付账款
应付账款 1,380,565,520.15 2,067,988,661.15
应付利息
应付股利 其他应付款 352,162,270.36
其他应付款 352,162,270.36
管理费用 管理费用 307,121,406.21
447,053,497.84 研发费用 139,932,091.63
该会计政策变更仅对财务报表列示产生影响，对公司总资产、净资产及经营成果状况不存在实质性影响。
2、2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》，2017年5月2日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号——金融工具列报》，规定境内上市企业自2019年1月1日执行上述会计准则。新金融工具准则修订内容主要包括：金融资产分类变更为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”；套期会计方面扩大了符合条件的被套期项目和套期工具范围，以定性的套期有效性要求取代定量要求，引入套期关系“再平衡”机制；按金融工具披露要求相应调整。
根据上述会计准则中衔接规定的相关要求，公司自2019年1月1日起执行上述会计政策，并将不对比较财务报表进行追溯调整，新旧准则转换累计影响结果仅对期初留存收益或其他综合收益进行调整。公司将自2019年第一季度报告起，按新金融工具准则要求进行财务报表披露，执行上述新准则预计不会对公司财务报表产生重大影响。
公司董事会认为：公司本次执行财政部发布的新企业会计准则，符合相关法律法规的要求，本次会计政策变更后能够更加客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，能为投资者提供更可靠、准确的会计信息。董事会同意公司本次会计政策变更。
本议案表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。详细内容请见同日披露于《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》。
十四、审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》
公司根据业务发展需要，经研究决定分别向：
1、中国民生银行股份有限公司香港分行申请不超过等值20,000万元的人民币综合授信额度，有效期一年；
2、中国民生银行股份有限公司广州分行申请不超过20,000万元的人民币综合授信额度，有效期一年；
3、浙商银行股份有限公司佛山分行申请不超过20,000万元的人民币综合授信额度，有效期三年；
4、中国银行股份有限公司顺德分行申请不超过34,410万元的人民币（或等
值外币）综合授信额度，有效期三年。
本议案表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
十五、审议通过《关于核销坏账的议案》
经公司董事会及监事会审议通过，科达洁能对公司为沈阳科达洁能有限公司（以下简称“沈阳科达洁能”）提供的其他应收款计提81,874.27万元坏账准备，该部分坏账准备将不会影响公司合并层面净利润。鉴于沈阳科达洁能未来将长期停产，为了真实反映公司2018年的财务状况和经营状况，按照企业会计准则及公司会计政策，公司拟对上述其他应收款中的60,000万元坏账准备进行清理，予以核销。核销后公司财务部将建立已核销其他应收款项的备查账，保留以后可能用以追索的资料，不影响债权清收工作。
本议案表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
十六、审议通过了《关于为子公司银行授信提供担保的议案》
为满足子公司日常经营及业务发展对资金的需求，公司及全资子公司经研究决定为下列子公司银行授信提供担保：
1、同意公司为全资子公司安徽科达机电有限公司向徽商银行马鞍山开发区支行申请不超过2,000万元人民币综合授信额度提供信用担保，担保期限为两年；
2、同意公司为控股子公司佛山市卓力泰机械有限公司向顺德农村商业银行陈村支行申请不超过3,000万元人民币综合授信额度提供信用担保，担保期限为两年；
3、同意公司为全资子公司漳州巨铭石墨材料有限公司向顺德农村商业银行陈村支行申请不超过4,000万元人民币综合授信额度提供信用担保，担保期限为两年；
4、同意全资子公司佛山市恒力泰机械有限公司为全资子公司佛山市
