关于五矿资本股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：五矿资本股份有限公司
审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-88827799
关于五矿资本股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告
天职业字[2023]25338 号
五矿资本股份有限公司全体股东：
我们接受五矿资本股份有限公司（以下简称“五矿资本”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了五矿资本2022年12月31日的合并及母公司资产负债表、2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月25日签署了无保留意见的审计报告（报告编号为：天职业字[2023]10971号）。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求，五矿资本编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是五矿资本管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，五矿资本汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解五矿资本2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
中国·北京
二○二三年四月二十五日
中国注册会计师：
附表
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
编制单位：五矿资本股份有限公司 金额单位：人民币万元
上市公司核算的会 2022 年期初占用 2022 年度占用 2022 年度占用 2022 年度偿还 2022 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 计科目 资金余额 累计发生金额 资金的利息(如 累计发生金额 用资金余额 占用形成原因 占用性质
(不含利息) 有)
现控股股东及其他关
联方
小计 / / / / /
前控股股东及其他关
联方
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核算的会 2022 年期初往来 2022 年度往来 2022 年度往来 2022 年度偿还 2022 年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关系 计科目 资金余额 累计发生金额 资金的利息 累计发生金额 来资金余额 往来形成原因 往来性质
（不含利息） （如有）
大股东及其附属企业 绵阳市商业银行股份有限公司 联营企业 货币资金 64,128.12 4,971,392.62 8,577.37 4,993,929.15 50,168.96 通过商业银行 经营性往来
开展结算业务
大股东及其附属企业 五矿集团财务有限责任公司 实际控制人的附属企业 货币资金 55,485.56 2,659,834.34 736.17 2,605,704.93 110,351.14 通过财务公司 经营性往来
开展结算业务
大股东及其附属企业 绵阳市商业银行股份有限公司 联营企业 拆出资金 160,000.00 104.44 160,104.44 金融企业间的 经营性往来
同业拆借
应收基金公司
大股东及其附属企业 安信基金管理有限责任公司 联营企业 应收账款 15.12 15.12 交易佣金手续 经营性往来
费
大股东及其附属企业 北京第五广场置业有限公司 实际控制人的附属企业 其他应收款 2,153.05 119.05 2,272.10 让渡资产使用 经营性往来
权
大股东及其附属企业 绵阳市商业银行股份有限公司 联营企业 其他应收款 11.95 12.29 24.24 让渡资产使用 经营性往来
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