股票代码：600303 股票简称：曙光股份
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
LIAONING SG AUTOMOTIVE GROUP CO., LTD
辽宁省丹东市振安区曙光路50 号
配股说明书摘要
保荐人(主承销商)
上海浦东新区世纪大道1589 号长泰国际金融大厦2102 室
二○一○年十一月曙光股份配股申请文件 配股说明书摘要
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声 明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书及其摘要不存在任
何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证
本配股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。
证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所做的任何决定，均不表明其
对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与
之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发
行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
本配股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者
在做出认购决定之前，应仔细阅读配股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。
配股说明书全文同时刊登于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。曙光股份配股申请文件 配股说明书摘要
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重大事项提示
1、本次配股以截至2009 年9 月30 日的公司总股本222,000,000 股为基数，
按照每10 股配送3 股的比例向全体股东配售股份，共拟配股份总数为66,600,000
股。2010 年1 月18 日，控股股东辽宁曙光集团有限责任公司已承诺以现金全额
认购其可配股份。
2、本次配股采用《上市公司证券发行管理办法》规定的代销方式发行，如
果代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量的70%，则本次配股
发行失败，公司将按照发行价并加算银行同期存款利息将认购款返还已经认购的
股东。
3、发行人及其控股子公司享受的税收优惠政策主要包括：
（1）发行人子公司丹东曙光专用车有限责任公司为社会福利企业。根据财
政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92
号），报告期内，曙光专用车公司所得税实行税前成本加计扣除的办法，按企业
支付给残疾职工实际工资的2 倍税前扣除。
（2）根据丹东市边境经济合作区国家税务局《关于免征丹东傲龙销售有限
责任公司企业所得税的批复》（丹边税综函发[2007]2 号），发行人子公司丹东
傲龙销售有限责任公司2007 年享受免征所得税的优惠政策。
（3）曙光专用车公司是社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于
促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92 号），报告期内，曙光专
用车公司按公司实际安置残疾人员的人数限额减征增值税，标准每人每年3.5 万
元。
（4）发行人子公司丹东黄海生产、销售军用特种车辆。根据财政部、国家
税务总局《关于2005 年度军用特种车辆免征增值税和消费税的通知》（财税
[2007]42 号）和财政部、国家税务总局《关于2006 年度军用特种车辆免征增值
税和消费税的通知》（财税[2008]64 号），丹东黄海2005、2006 年销售给军队
的特种车辆，在报告期内享受了增值税先征后退的优惠政策。曙光股份配股申请文件 配股说明书摘要
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2007～2009 年，上述税收优惠政策对发行人当年度净利润的影响数分别为
839.77 万元、1,554.82 万元和1,291.73 万元。若上述税收优惠政策发生变化，
发行人利润将受到一定影响。
4、报告期内，发行人部分政府补助款项未取得相关部门的正式书面文件。
其中2007～2009 年和2010 年1-6 月份分别有29 万元、40.09 万元、9 万元和25.10
万元未取得正式书面文件，分别占同期发行人所取的全部政府补助的5.52%、
11.79%、1.49%和6.55%，占同期公司归属于母公司股东净利润的0.27%、0.60%、
0.06%和0.29%。该部分政府补助款绝对金额较低，其相对占比也较小，不会对
发行人的财务状况、盈利水平和持续经营能力构成实质性影响。但是该部分政府
补助款由于未取得相关部门的正式书面文件，存在被追索的风险。
5、报告期内，发行人皮卡、SUV 产品产能扩张速度较快。2009 年公司皮卡、
SUV 的年生产能力仅2 万辆。2010 年5 月份，发行人丹东金泉工业园区生产基
地已开始试生产，预期年内将建成投产。该基地设计生产能力为6 万辆，届时公
司皮卡、SUV 产能将达到8 万辆左右，较2009 年初的2 万辆生产能力扩张了3
倍以上。发行人已对我国皮卡、SUV 产品的市场供需情况、成长性以及自身的
市场地位等方面进行了较详尽的分析，认为发行人皮卡、SUV 类产品的销售规
模存在着较大的提升空间。
但是，发行人皮卡、SUV 类产品的产能在短期内迅速扩张，存在着新增产
能不能及时转化为市场销量的经营风险。短期内固定资产投资的快速扩张，如果
新增产能不能及时转化为市场销量，将为发行人带来额外的成本负担，从而影响
发行人资产的盈利能力。曙光股份配股申请文件 配股说明书摘要
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第一节 释义
在本配股说明书中除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
曙光股份/公司/发行
人
指 辽宁曙光汽车集团股份有限公司
曙光集团/集团公司/
控股股东
指 辽宁曙光集团有限责任公司
曙光实业 指 丹东曙光实业有限责任公司
丹东黄海 指 丹东黄海汽车有限责任公司
常州黄海 指 常州黄海汽车有限责任公司
沈阳黄海 指 沈阳黄海汽车制造有限公司
黄海特种专用车 指 丹东黄海特种专用车有限责任公司
曙光专用车 指 丹东曙光专用车有限责任公司
诸城曙光 指 诸城市曙光车桥有限责任公司
凤城曙光 指 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司
荣成曙光 指 山东荣成曙光齿轮有限责任公司
大连曙光 指 大连曙光汽车零部件制造有限公司
曙光曼哈顿 指 上海曙光曼哈顿投资有限公司
曙光汽贸 指 丹东曙光汽车贸易有限责任公司
金裕投资 指 上海金裕投资有限公司
中国南车 指 中国南车股份有限公司
本次配股 指 辽宁曙光汽车集团股份有限公司本次拟以截
至2009年9月30日的总股本222,000,000股为基
数，按照每10股配售3股的比例向全体股东配
售股份的公开发行股票事项曙光股份配股申请文件 配股说明书摘要
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《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
财政部 指 中华人民共和国财政部
工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
国家认监委 指 中国国家认证认可监督管理委员会
国家环保部 指 中华人民共和国环境保护部
质监总局 指 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局
交通运输部 指 中华人民共和国交通运输部
住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部
商务部 指 中华人民共和国商务部
科技部 指 中华人民共和国科学技术部
省发改委 指 辽宁省发展与改革委员会
省环保局 指 辽宁省环境保护局
上交所/交易所 指 上海证券交易所
保荐人/保荐机构 指 长江证券承销保荐有限公司
律师/发行人律师 指 北京市嘉润道和律师事务所
信永中和/信永中和
会计师事务所
指 信永中和会计师事务所有限责任公司
近三年一期、报告期 指 2007年、2008年、2009年和2010年1-6月
A股 指 人民币普通股票曙光股份配股申请文件 配股说明书摘要
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元、万元、亿元 指 除非特别说明，一般指人民币元、万元、亿元
车桥 指 车桥也称车轴，是汽车行驶系统的四大零部件
之一。车桥主要分为轻型桥、重型桥和悬架桥
等品种，其中轻型桥主要为轻卡、SUV、MPV
等乘用车提供配套，重型车桥主要供大型客
车，悬架桥主要为轿车配套
底盘 指 底盘作用是支承、安装汽车发动机及其各部
件、总成，形成汽车的整体造型，并接受发动
机的动力，使汽车产生运动，保证正常行驶。
底盘由传动系、行驶系、转向系和制动系四部
分组成
皮卡 指 英文名为Pick-up，又名轿卡，是一种采用轿车
车头和驾驶室，同时带有敞开式货车车厢的车
型
SUV 指 SUV的英文全称为：Sports Utility Vehicle，即
“运动型多功能车”
MPV 指 MPV的英文全称为：Multi-Purpose Vehicles，
即“多用途汽车”，MPV一般为两厢式结构，可
以乘坐7-8人，集旅行车的宽大空间、轿车的舒
适性、和厢式货车的功能于一身
3C认证 指 中国强制性产品认证制度，英文名称为China
Compulsory Certification，是我国政府为保护消
费者人身安全和国家安全、加强产品质量管
理、依照法律法规实施的一种产品合格评定制
度
APQP 指 产品质量先期策划和控制计划， 是
QS9000/TS16949质量管理体系的一部分
BRT 指 快速公交系统（Bus Rapid Transit）的简称，是
一种介于快速轨道交通与常规公交之间的新曙光股份配股申请文件 配股说明书摘要
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型公共客运系统，是一种大运量交通方式，通
常也被人称作“地面上的地铁系统”。它是利用
现代化公交技术配合智能交通和运营管理，开
辟公交专用道路和建造新式公交车站，实现轨
道交通运营服务，达到轻轨服务水准的一种独
特的城市客运系
BOB 指 丹东黄海为北京奥运开发的新型公交车系
列,“BOB”意指“
