证券代码：600272 证券简称：开开实业 编号：2021-016
900943 开开 B 股
上海开开实业股份有限公司
关于拟续聘 2021 年度财务报表审计和内部控制审计
会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所(特殊普通合伙)
上海开开实业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十三次会议审议通过了《关于拟续聘 2021 年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》，拟续聘上会会计师事务所(特殊普通合伙) （以下简称“上会”）为公司 2021 年度财务审计和内部控制审计机构，聘期一年，审计费用总额不超过 75 万元（其中内控审计费用10 万元）。上述议案尚需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，1981年成立，2013 年 12 月改制为特殊普通合伙企业，注册地址为上海市静安区威海路 755 号 25 层，首席合伙人为张晓荣先生。上会在全国各地设有 20 家分所，目前事务所有注册会计师人数逾 415 名，已为
数百家上市公司、大型集团公司及金融企业提供常年审计及咨询服务。
截至 2020 年末，上会拥有合伙人 74 名、注册会计师 415 名。
其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 109 人。
上会 2020 年度业务收入经审计 4.97 亿元，其中审计业务收入
2.99 亿元，证券业务收入 1.59 亿元。
2020 年度共向 38 家上市公司提供审计服务，收费总额 0.39 亿
元，涉及行业包括采矿业；制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；文化、体育和娱乐业，同行业上市公司审计客户 4 家。
2、投资者保护能力
截至 2020 年末，上会已按照《会计师事务所职业责任保险暂行办法》的规定购买了职业保险，提取职业风险基金 76.64 万元，购买的职业保险累计赔偿限额为 30,000 万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年上会已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。
3、诚信记录
上会不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督
管理措施 4 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。8 名从业人员近
三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 4
次和自律监管措施 0 次。
（二）项目信息
1、基本信息
注册会计师执 开始从事上市 开始在本所 开始为本公司提
项目 姓名
业时间 公司审计时间 执业时间 供审计服务时间
项目合伙人 江燕 1998 年 1996 年 1996 年 2020 年
签字注册会计师 刘洋 2015 年 2001 年 2001 年 2019 年
质量控制复核人 吴韧 2015 年 2010 年 2015 年 2019 年
（1）项目合伙人近三年从业情况：
姓名： 江燕
时间 公司名称 职务
2018 年度 连云港、深圳智莱, 誉衡药业，宝龙地产，贝瑞基因 质控合伙人
2019 年度 连云港、深圳智莱, 誉衡药业，数字政通，贝瑞基因 质控合伙人
2020 年度 连云港、深圳智莱, 誉衡药业，数字政通，贝瑞基因 质控合伙人
（2）签字注册会计师近三年从业情况：
姓名： 刘洋
时间 公司名称 职务
2018 年 上海汇通能源股份有限公司 项目经理
2019 年 上海开开实业股份有限公司 项目经理
2020 年 上海开开实业股份有限公司 项目经理
（3）质量控制复核人近三年从业情况：
姓名：吴韧
时间 公司名称 职务
2018 年 格尔软件股份有限公司 业务高级经理
2019 年 格尔软件股份有限公司 业务高级经理
2020 年 今创集团、鲁抗医药、金安国纪、瑞丰高材、合众思壮、开开实业 质控
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3.独立性
上会会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
（1）审计费用定价原则
审计费用定价原则主要基于公司的业务规模、审计工作的复杂程度、事务所提供审计服务所需配备的审计人员和投入的工作量等因素综合考虑，经双方协商后确定。
（2）审计费用同比变化情况
2020 2021 增减%
财务审计收费金额 65 万元 预计 65 万元 0
内控审计收费金额 10 万元 预计 10 万元 0
合计 75 万元 预计 75 万元
公司支付上会 2020 年度年报审计费用总额不超过 75 万元（其中
内控审计费用 10 万元），与 2019 年保持不变。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会从专业胜任能力、投资者保护能力、独立
性和诚信状况等方面进行审查，出具了对上会会计师事务所（特殊普通合伙）2020 年度财务报告审计工作的审阅意见，认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）具有承办公司财务审计业务所必需的专业知识，能够胜任审计工作；已足额购买职业保险，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力；在审计工作中保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则。公司董事会审计委员会审议通过了《续聘 2021 年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》。
（二）独立董事的事前认可和独立意见
事前认可意见：上会具备证券期货相关业务的审计从业资格和丰富的执业经验，能够满足公司 2021 年度财务报告审计及内部控制审计的工作要求。结合其在公司 2020 年审计工作中所表现出的专业能力与敬业精神，续聘上会有利于保障公司审计工作质量，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意将《续聘 2021 年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》提交公司第九届董事会第十三次会议审议。
独立意见：上会具备证券期货相关业务的审计从业资格和为上市公司提供审计服务的经验与能力；在 2020 年度财务报告及内控审计过程中坚持独立审计原则，勤勉高效地完成了审计工作，出具的审计报告能客观、公允地反映公司财务状况及经营成果。续聘上会有利于保证审计工作的连续性，保障公司审计工作质量。公司聘任审计机构及支付报酬的程序符合有关法律法规的规定，支付的报酬水平公允合理，不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们同意继续聘任上会为公司 2021 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，并同意将
该议案提交公司 2020 年年度股东大会审议。
（三）董事会的审议和表决情况
公司第九届董事会第十三次会议以 9 票同意，0 票反对，0 票弃
权的表决结果通过了《公司续聘 2021 年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》，决定继续聘请上会作为公司 2021 年度的审计机构。
（四）本次续聘公司 2021 年度的财务报表审计机构和内部控制审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
上海开开实业股份有限公司
董事会
2021 年 4 月 29 日
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