广东华龙集团股份有限公司
发行股份购买资产暨关联交易报告书
（草案）
公司名称： 广东华龙集团股份有限公司
上市地点： 上海证券交易所
股票简称： ST 华龙
股票代码： 600242
交易对方（1）名称： 上海三盛宏业投资（集团）有限责任公司
交易对方住所及通讯地址： 上海市松江区九亭镇虬泾路118 号
交易对方（2）名称： 陈立军
交易对方住所及通讯地址： 浙江省舟山市普陀区沈家门镇新春弄2 号401 室
独立财务顾问
签署日期：二○○九年四月发行股份购买资产暨关联交易报告书
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公司声明
本公司及董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，对报告书
的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
中国证监会、其他政府机关对本次重大资产重组所作的任何决定和意见，均
不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反
的声明均属虚假不实陈述。
本次向特定对象发行股份购买资产完成后，本公司经营与收益的变化，由本
公司自行负责；因本次重大资产重组引致的投资风险，由投资者自行负责。投资
者若对本报告存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其
他专业顾问。发行股份购买资产暨关联交易报告书
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目 录
释 义....................................................... 6
重大事项提示....................................................... 8
一、交易概述...................................................... 10
（一）本次重大资产重组的背景和目的.............................. 10
（二）本次重大资产重组的原则.................................... 11
（三）本次交易情况描述.......................................... 12
（四）本次交易构成关联交易...................................... 15
（五）本次交易将改善公司的财务指标.............................. 15
（六）董事会、股东大会表决情况.................................. 16
二、上市公司基本情况.............................................. 17
（一）公司设立情况.............................................. 17
（二）控股权变动及重大资产重组情况.............................. 20
（三）公司股权分置改革及股改承诺情况............................ 21
（四）主营业务发展情况和主要财务指标............................ 23
（五）控股股东及实际控制人概况.................................. 24
三、交易对方情况.................................................. 28
（一）交易对方（1）——三盛宏业的情况........................... 28
（二）交易对方（2）——陈立军的情况............................. 33
（三）交易对方与上市公司之间是否存在关联关系及其情况说明........ 33
（四）交易对方及其主要管理人员违法违规情况...................... 35
四、交易标的情况.................................................. 36
（一）交易标的基本情况.......................................... 36
（二）中昌海运的下属公司情况.................................... 43
（三）中昌海运的控制关系........................................ 49
（四）主要资产的权属状况、对外担保情况及主要负债情况............ 49
（五）主营业务发展情况和主要财务指标............................ 52
（六）交易股权符合公司章程规定的股权转让前置条件................ 53
（七）最近三年曾进行资产评估、交易、增资或改制情况.............. 54
（八）资产评估方法和资产评估结果................................ 55
（九）拟购买资产主营业务的具体情况.............................. 62
（十）自有资产被他人使用或使用他人资产的情况.................... 73发行股份购买资产暨关联交易报告书
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（十一）债权债务转移的情况...................................... 73
（十二）上市公司和交易标的会计政策及会计估计统一情况............ 73
五、发行股份情况.................................................. 74
（一）上市公司发行股份的价格及定价原则.......................... 74
（二）上市公司拟发行股份的种类、每股面值........................ 74
（三）上市公司拟发行股份的数量、占发行后总股本的比例............ 74
（四）股份锁定的承诺............................................ 74
（五）上市公司发行股份前后主要财务数据和其他重要经济指标........ 74
（六）本次发行股份前后上市公司的股权结构........................ 75
六、本次交易合同的主要内容........................................ 77
（一）合同主体、签订时间........................................ 77
（二）交易价格及定价依据........................................ 77
（三）支付方式.................................................. 77
（四）资产交付或过户的时间安排.................................. 77
（五）交易标的自定价基准日至交割日期间损益的归属................ 78
（六）与资产相关的人员安排...................................... 78
（七）合同的生效条件和生效时间.................................. 78
（八）合同附带的保留条款、补充协议和前置条件.................... 78
（九）违约责任条款.............................................. 78
七、交易的合规性分析.............................................. 79
（一）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法
规的规定.................................................. 79
（二）不会导致上市公司不符合股票上市条件........................ 80
（三）重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法
权益的情形................................................ 81
（四）重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障
碍，相关债权债务处理合法.................................. 82
（五）有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主
要资产为现金或者无具体经营业务的情形...................... 82
（六）有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人
及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定
.......................................................... 83
（七）有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构.......... 84
（八）有利于提高上市公司资产质量、改善公
