600223 沪市 鲁商发展

证券代码：600223          证券简称：鲁商发展        编号：临 2023-015
        鲁商健康产业发展股份有限公司

          关于续聘会计师事务所的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    重要内容提示：

    拟续聘的会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）

    一、拟聘任会计师事务所的基本情况

  （一）机构信息

  1.基本信息

  上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）原名上海会计师
事务所，系于 1981 年设立的全国第一家会计师事务所。1998 年 12 月按财政部、
证监会要求，改制为有限责任公司制会计师事务所，2013 年 12 月上会改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙），注册地址为上海市静安区威海路 755 号 25层。上会长期从事证券服务业务，注重服务质量和声誉，得到了客户、监管部门、投资机构的高度认可。

  2.人员信息

  上会首席合伙人为张晓荣先生，截至 2021 年末，上会拥有合伙人 74 名、
注册会计师 445 名， 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 115人。

  3.业务信息

  上会 2021 年度业务收入（经审计）6.20 亿元，其中审计业务收入 3.63 亿
元，证券业务收入 1.55 亿元。 2021 年度上会为 41 家上市公司提供年报审计服
务，审计收费总额 0.45 亿元，其中同行业上市公司审计客户 2 家。

  4.投资者保护能力


  上会职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过 3 亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。近三年上会因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任，2021 年已审结的案件 1 项，系中州期货有限公司民事诉讼案件，已执行完毕。

  5.独立性和诚信记录

  上会不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上
会近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 3 次、自
律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。监督管理措施涉及从业人员 6 名。

  (二)项目成员情况

  1.基本信息

  拟签字项目合伙人：徐茂

  拥有注册会计师执业资质，2001 年获得中国注册会计师资格，2009 年开始从事上市公司审计，近三年签署的上市公司审计报告有山东潍坊润丰化工股份有限公司、山东金晶科技股份有限公司等，具备相应的专业胜任能力。

  拟签字注册会计师：胡鸣

  拥有注册会计师执业资质，2009 年成为注册会计师，2012 年开始从事上市公司审计，2022 年开始在本所执业，近三年签署的上市公司审计报告有华丰动力股份有限公司。未在其他单位兼职。

  拟安排项目质量控制复核人员：刘雪娇

  拥有注册会计师执业资质，从事证券服务业务超过 15 年，先后担任多家上市公司的审计服务及项目质量复核工作，具备相应专业胜任能力。

  2.诚信记录

  拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。


  3.独立性

  拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。

  4.审计收费情况

  根据委托的工作量，公司支付上会会计师事务所（特殊普通合伙）2022 年财务报告审计费用 120 万元（含税），内控审计费用 30 万元（含税），合计人民币 150 万元（含税）。2023 年度审计费用提请股东大会授权董事会参照其业务量确定金额。

    二、拟续聘会计事务所履行的程序

  （一）审计委员会意见

  董事会审计委员会认真审阅了上会会计师事务所（特殊普通合伙）提供的相关材料，并对以往年度上会会计师事务所（特殊普通合伙）在公司审计工作中的表现进行评估，认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求，在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告，报告内容客观、公正，不存在损害公司及股东，特别是非关联股东利益的情况。

  （二）独立董事事前认可意见以及独立意见

  独立董事事前认可意见：上会会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务审计的执业资质和胜任能力，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求，同意提交公司第十一届董事会第八次会议审议。

  独立董事独立意见：上会会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务审计的执业资质和胜任能力，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求，在 2022 年度的审计工作中，上会会计师事务所（特殊普通合伙）遵循独立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司审计工作。为保证公司审计工作衔接的连续性、完整性，同意公司续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）
担任公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构。

  （三）公司于 2023 年 3 月 29 日召开第十一届董事会第八次会议，以 5 票同
意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。

  （四）本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

  特此公告。

                                  鲁商健康产业发展股份有限公司董事会
                                                        2023年3月31日