有研新材料股份有限公司
超额利润分享方案
（2021-2024年度）
二〇二一年十二月
一、企业基本情况
（一）发展历程和核心业务
有研新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名为有研半
导体材料股份有限公司，于 1999 年 3 月 19 日在上海证券交易所正式挂牌交易，
股票代码 600206。
2014 年 1 月，有研硅股完成重大资产重组，有研亿金新材料有限公司（简
称“有研亿金”）、有研稀土新材料股份有限公司（简称“有研稀土”）和有研光电新材料有限责任公司（简称“有研光电”）成为其子公司。同年 3 月，有研硅股更名为有研新材。
2014 年 12 月，有研新材完成重大资产出售，将硅材料板块全部资产和负债
出售给有研总院，有研新材本部硅材料板块和国泰半导体材料有限公司剥离出有研新材。
截至目前，有研新材总股本 846,594,132 股，控股股东有研科技集团有限公司（以下简称“集团”或“有研集团”）持股 280,098,368 股，占有研新材总股本的 33.08%。
公司主营业务定位在具有巨大发展潜力的高端金属靶材、先进稀土材料、特种红外光学及光电材料、生物医用材料等多个战略性新材料领域，将公司产业分为电磁光医四个板块，其中电板块主要包括集成电路用靶材、贵金属等业务，磁板块包括磁性材料及磁体、稀土金属等业务，光板块包括特种红外光学、发光材料等业务，医板块包括生物医用材料及口腔器械等业务。产品主要应用于新一代信息技术、新能源及新能源汽车、高端装备制造、节能环保、生物医药等战略性新兴产业领域，满足国民经济发展和国防科技工业建设需要。
（二）“十四五”战略规划
公司围绕“电磁光+医”四大战略板块，秉承创新驱动理念，对于核心技术持续高投入，在各细分领域保持领先地位，稳步推进集成电路用高纯靶材、高性能稀土磁材、特种红外光学材料及制品、生物医用材料及医疗器械领域的科技成果转化落地、产业规模扩大与高端市场开发，产业布局全面落地，产业结构不断优化，公司产业规模、盈利能力持续增强。
电板块，鉴于半导体板块的快速发展，中长期内产业处于供不应求的状态，公司加快推进高纯靶材扩产项目，靶材产能达到 73,000 块/年以上，进一步扩大产能，提升市场占有率，将技术优势向产业优势转化，实现产量和利润双双提升。磁板块，打造以稀土磁性材料为主体，稀土光功能材料和稀土绿色分离与化合物材料为两翼的稀土金属材料创新产业板块；进一步扩充下游烧结钕铁硼产品规模，提升钕铁硼产能规模，产能超过 7,500 吨/年，强化公司行业地位和市场占有率；重点调整稀土产业链布局，重点支持高技术、高附加值等产品投入，提升公司技术地位、提高公司资源利用率。光板块，重点开展内部资源整合，充分发挥产品协同性、提高共性技术开发，充分挖掘区域资源优势，同时提高组织管理效率；同时，积极开发产品应用领域，加大研发投入解决卡脖子技术，基于中国核工业的复兴，带动超高纯锗需求，抓住国家战略布局，公司加快推动超高纯锗研发和产业线建设。医板块积极布局数字化口腔器械领域，不断升级更新数字化中心平台，持续推广个性化定制产品；持续开发高性能医用钛镍丝材制备技术，提升产品性能，实现批量供货；启动山东乐陵医用钛镍丝生产线建设项目，达产后将为钛镍丝材产品的开发与市场拓展提供有力保障。
（三）近三年财务状况、经营成果和业绩考核结果
1、公司近三年财务状况及经营成果
2018年 2019年 2020年
营业收入（元） 4,767,907,571.39 10,452,454,056.87 12,969,038,953.96
归属于上市公司股东的净利润 78,967,781.59 105,944,341.96 170,290,513.39
（元）
归属于上市公司股东的扣除非 27,947,329.79 55,107,462.53 93,105,950.19
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额 112,256,335.71 34,271,796.94 -28,890,289.98
（元）
基本每股收益（元/股） 0.09 0.13 0.20
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.13 0.20
加权平均净资产收益率（%） 2.73 3.53 5.42
2018年末 2019年末 2020年末
资产总额（元） 3,509,808,116.12 3,805,179,846.99 4,262,151,668.74
归属于上市公司股东的净资产 2,945,835,054.45 3,062,124,571.53 3,250,724,910.71
（元）
2、公司近三年业绩考核结果
2018-2020年公司主营业务发展取得较好的成绩，均全面完成业绩考核指标。
（四）集团内部关联交易情况
1、2020年度集团内部关联交易实际发生情况
2020 年度公司实际与关联方发生日常关联交易 4,583.96 万元，较预计的减
少 1,316.04 万元。2020 年度日常关联交易的预计和执行情况见下表：
关 联 交 易 关联交易类型 关 联 交 易 内 关 联 交 易 2020 年 预 2020 年实际总
方 容 定价原则 计总金额 金额
有 研 集 团 接受劳务 房屋租赁 市场价格 400 216.90
有 限 公 司 接受劳务 综合服务费 市场价格 200 608.90
及 其 子 公 接受劳务 设备租赁费 市场价格
司（企业） 200 -
接受劳务 测试费等 市场价格 300 884.15
水电汽等其他公用事 水电费、取暖 市场价格 1,200 536.87
业费用(购买) 费
购买商品 购买材料等 市场价格 1,500 549.14
销售商品 销售产品 市场价格 2,000 1721.03
借款 资金使用费 约定利率 100 80.16
合计 5,900 4,597.15
2、预计 2021 年度日常关联交易情况
2021 年度，公司及子公司与有研集团及其子公司发生关联交易预计金额为
8,400 万元，具体情况如下：
关联交易方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价 2021 年预计总
原则 金额
有研集团有 接受劳务 房屋租赁 市场价格 300
限公司及其 接受劳务 综合服务费 市场价格 1,000
子公司（企 接受劳务 测试费等 市场价格 1,000
业）
水电汽等其他公用 水电费、取暖费 市场价格 600
事业费用(购买)
购买商品 购买材料等 市场价格 1,400
销售商品 销售产品 市场价格 4,000
借款 资金使用费 约定利率 100
合计 8,400
二、可行性分析
（一）本行业市场竞争状态
近年来，随着科学技术的发展，行业科技竞争与人才竞争进一步加剧。同时，部分同行业民营企业通过高薪、股权等方式积极吸引技术和管理人才，在人才领域与国企进行激烈竞争，公司管理层及核心骨干人员的收入水平与同行业收入水平相比存在差距，导致公司在人才竞争中处于不利地位。
（二）推行超额利润分享机制的可行性
1、加快推进国企改革的需要
深化国有企业改革是在做强做优做大国有经济，增强国有经济竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力的重要举措。为贯彻落实党中央、国务院关于深化国有企业改革的决策部署，落实国企改革三年行动方案和《关于系统推进中央企业科技创新激励保障机制建设的意见》（国资发考分规【2021】44号）相关文件要求，公司加快推动分配体制改革，积极推出超额利润分享方案。通过建立超额利润分享这一长效激励机制，充分激励公司核心骨干人才的创新创造动能，努力创造价值，提升公司经营业绩，加快公司改革发展步伐。
2、实现公司持续发展的需要
公司所处高端金属靶材、高端稀土磁材、特种红外光学、口腔正畸等战略性新兴领域，处于充分竞争的市场环境中，对于高端技术、管理人才的需求较为迫切，是否能吸引人才、留住人才、充分激发人才成为公司能否持续快速发展并在市场竞争中处于优势的关键因素。因此，建立超额利润分享机制，充分调动技术和管理人员的积极性和创造性，推动高新技术产业化和科技成果转化成为公司亟待解决的问题。
本方案按照国务院国有企业改革领导小组《“双百企业”和“科改示范企业”
超额利润分享机制操作指引》（国企改办发【2021】1号,以下简称《指引》）编制。
3、公司具备实施超额利润分享的条件
公司属于科技型商业一类企业，目前制定了明确的发展战略，中长期发展目标明确。公司当年已实现利润和年初未分配利润均为正值。同时，作为上市公司，公司建立了健全的法人治理结构，人力资源管理基础完善。此外，公司财务管理制度规范，近三年没有因财务、税收等违法违规行为受到行政、刑事处罚。因此，公司完全具备实施超额利润分享的条件。
三、激励对象确定的原则和标准
（一）拟纳入激励范围岗位确定基本原则
1、与公司签订劳动合同，在公司连续工作1年以上的员工。
2、对公司经营业绩和持续发展
查看PDF原文
