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证券代码：600199 证券简称：金种子酒 公告编号：临2017-037
安徽金种子酒业股份有限公司
关于本次非公开发行股票摊薄即期收益的风险提示
及公司采取填补措施的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17
号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意
见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回
报有关事项的指导意见》（证监发[2015]31 号）等要求，公司就本次非公开发行
股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，提出了具体的填补措施。相关议案
及承诺已经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。
现将本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响、风险提
示及拟采取的填补措施和承诺说明如下：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次非公开发行不超过 111,155,000 股（含 111,155,000 股） 股票， 以本次
发行股份总数上限计算，公司总股本将由 555,775,002 股增至 666,930,002 股。
拟募集资金总量不超过 6.96 亿元。由于募集资金投资项目的建设及实施需要一
定的时间周期，上述因素可能导致公司发行当年利润增长幅度低于股本的扩张幅
度，公司每股收益和净资产收益率等指标在发行后的一定期间内将会被摊薄，公
司存在由于本次发行新增加的股份而使发行当年每股收益和净资产收益率低于
上一年度的风险。
（一）财务指标计算的假设条件
1、假设宏观经济环境和产业市场情况没有发生重大不利变化；
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2、假设本次非公开发行股票于 2017 年 11 月末实施完成，该完成时间仅用
于计算本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司每股收益的影响，最终以中国证
监会核准本次发行后的实际完成时间为准。
3、假设不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况等的
影响。
4 、 假定本次非公开发行股票数量为不超过公司总股本的 20% ，即
111,155,000 股，募集资金总额为不超过 6.96 亿元。
5、假设公司 2017 年度实现的归属于上市公司普通股股东的净利润和归属
于上市公司普通股股东的净利润（扣除非经常性损益后）与较 2016 年度下降
10%、较 2016 年度下降 20%、2016 年度持平、较 2016 年度增长 10%、较 2016
年度增长 20%五种情形。（该数仅为测算本次发行对公司的影响，不代表公司 2017
年实际经营情况）。
6、在预测公司净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净
资产的影响。
7、本次测算不考虑公司现金分红的影响。
8、上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的
影响， 不代表公司对 2017 年盈利情况的观点， 亦不代表公司对 2017 年经营情况
及趋势的判断。
（二）本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响分析
基于上述情况及假设，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要
财务指标的影响，具体分析如下：
项目
2016.12.31
/2016 年度
2017.12.31/2017 年度
发行前 发行后
总股本（万股） 55,577.50 55,577.50 66,693.00
本次发行募集资金总额（万元） 69,642.33
本次发行股份数（万股） 11,115.50
预计本次发行完成时间 2017 年 11 月
假设情形（1）：2017 年度归属于母公司股东的净利润较 2016 年度下降 20%
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当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,701.93 1,361.54 1,361.54
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司
股东的净利润（万元）
515.71 412.57 412.57
期末归属于上市公司所有者权益合计（万
元）
224,102.07 225,463.61 295,105.94
基本每股收益（元） 0.0306 0.0245 0.0241
稀释每股收益（元） 0.0306 0.0245 0.0241
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.0093 0.0074 0.0073
每股净资产（元） 4.03 4.06 4.42
加权平均净资产收益率 0.76% 0.61% 0.59%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益
后）
0.23% 0.18% 0.18%
假设情形（2）：2017 年度归属于母公司股东的净利润较 2016 年度下降 10%
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,701.93 1,531.74 1,531.74
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司
股东的净利润（万元）
515.71 464.14 464.14
期末归属于上市公司所有者权益合计（万
元）
224,102.07 225,633.81 295,276.14
基本每股收益（元） 0.0306 0.0276 0.0271
稀释每股收益（元） 0.0306 0.0276 0.0271
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.0093 0.0084 0.0082
每股净资产（元） 4.03 4.06 4.43
加权平均净资产收益率 0.76% 0.68% 0.66%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益
后）
0.23% 0.21% 0.20%
假设情形（3）：2017 年度归属于母公司股东的净利润较 2016 年度持平
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,701.93 1,701.93 1,701.93
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司
股东的净利润（万元）
515.71 515.71 515.71
4
期末归属于上市公司所有者权益合计（万
元）
224,102.07 225,804.00 295,446.33
基本每股收益（元） 0.0306 0.0306 0.0301
稀释每股收益（元） 0.0306 0.0306 0.0301
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.0093 0.0093 0.0091
每股净资产（元） 4.03 4.06 4.43
加权平均净资产收益率 0.76% 0.76% 0.74%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益
后）
0.23% 0.23% 0.22%
假设情形（4）：2017 年度归属于母公司股东的净利润较 2016 年度增长 10%
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,701.93 1,872.12 1,872.12
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司
股东的净利润（万元）
515.71 567.28 567.28
期末归属于上市公司所有者权益合计（万
元）
224,102.07 225,974.19 295,616.52
基本每股收益（元） 0.0306 0.0337 0.0331
稀释每股收益（元） 0.0306 0.0337 0.0331
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.0093 0.0102 0.0100
每股净资产（元） 4.03 4.07 4.43
加权平均净资产收益率 0.76% 0.83% 0.81%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益
后）
0.23% 0.25% 0.25%
假设情形（5）：2017 年度归属于母公司股东的净利润较 2016 年度增长 20%
当期归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,701.93 2,042.32 2,042.32
当期扣除非经常性损益后归属于上市公司
股东的净利润（万元）
515.71 618.85 618.85
期末归属于上市公司所有者权益合计（万
元）
224,102.07 226,144.39 295,786.72
基本每股收益（元） 0.0306 0.0367 0.0361
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稀释每股收益（元） 0.0306 0.0367 0.0361
扣除非经常性损益后基本每股收益（元） 0.0093 0.0111 0.0110
每股净资产（元） 4.03 4.07 4.44
加权平均净资产收益率 0.76% 0.91% 0.88%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益
后）
0.23% 0.28% 0.27%
注 1：本次发行前基本每股收益=当期归属于母公司所有者的净利润/发行前
当期加权平均总股本；本次发行后基本每股收益=当期归属于母公司所有者的净
利润/（发行前当期加权平均总股本+本次新增发行股份数*发行月份次月至年末
的月份数/12）
注 2：本次发行前加权平均净资产收益率=当期归属于母公司所有者的净利
润/（期初归属于母公司所有者的净资产+当期归属于母公司所有者的净利润/2-本期现金分红*分红月份次月至年末的月份数/12）；本次发行后加权平均净资产
收益率=当期归属于母公司所有者的净利润/ （期初归属于母公司所有者的净资产
+当期归属于母公司所有者的净利润/2-本期现金分红*分红月份次月至年末的月
份数/12+本次募集资金总额*发行月份次月至年末的月份数/12）
本次非公开发行完成后，预计短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率
将出现一定程度摊薄。
公司在本次发行对即期回报的摊薄影响过程中的假设分析并非公司的盈利
预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来
利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损
失的，公司不承担赔偿责任。
二、本次非公开发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行股票募集资金将用于推动公司主营业务的发展，募集资金使
用计划已经过详细论证，符合公司的发展规划。本次发行完成后，公司净资产和
总股本将增加，但因项目建设周期较长、项目建成投产后产生效益也需要一定的
时间和过程，故公司面临每股收益和净资产收益率在短期内下降的风险。未来募
集资金投资项目的完成和投产将有助于公司每股收益和净资产收益率的提升。
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三、本次非公开发行股票的必要性和合理性
本次发行的必要性和合理性详见本预案“第三节 董事会关于本次募集资金
使用的可行性分析” 。
四、本次非公开发行股票与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人
员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
本次非公开发行的募集资金的投资项目是优质基酒技术改造及配套工程项
目、 营销体系建设项目、 金种子酒文化中心项目等三个项目，募集资金全部用于
上市公司主营业务，聚焦生产、营销和品牌建设，全面提升公司产品品质和市场
竞争力。
优质基酒技术改造及配套工程项目，在酿酒车间智能化改造、麸曲生产、糠
壳清洁处理及集中蒸糠、酒库及收酒系统、陶坛库、窖泥车间机械化等诸多方面
完善了公司生产和运营设施，大幅提高劳动生产率，进一步保障食品安全， 提升
产品品质，丰富公司优质基酒品种，提升公司生产和运营效率。
营销体系建设项目，聚焦区域运营中心建设、营销网点建设和营销信息化建
设，能够提升品牌形象、促进中高端酒的销售；通过信息化管理，掌控销售终端
的库存与货物流向，增强公司决策的科学性、准确性
