600107 沪市 美尔雅

股票简称：美尔雅    股票代码：600107      公告编号：2020037
              湖北美尔雅股份有限公司

 关于公开挂牌转让控股子公司股权和公司部分资产的公告
    公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：
●湖北美尔雅股份有限公司拟以公开挂牌方式转让控股子公司黄石磁湖山庄酒店
管理有限公司 99%股权、湖北美尔雅股份有限公司部分资产。以 2020 年 7 月 31 日
为基准日，以上资产评估值合计为 29,800.36 万元，计划以公开挂牌方式整体转让，首次公开挂牌转让底价不低于整体评估值 29,800.36 万元。
●本次公开挂牌转让资产事项不构成重大资产重组。
●由于交易对方尚未确定，目前无法确定是否构成关联交易。
●本次公开挂牌转让资产事项实施不存在重大法律障碍。
●本次公开挂牌转让资产事项已经公司第十一届董事会第七次会议审议通过，独立董事发表了独立意见，同意该议案。最终资产转让协议尚需提交公司临时股东大会审议。
●本次资产转让将在黄石产权交易公司公开挂牌，最终交易能否成交及成交金额存在不确定性，公司将根据该事项的进展情况，及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。


  一、概述

  湖北美尔雅股份有限公司（以下简称“上市公司”、“公司”）于 2020 年 9
月 24 日召开第十一届董事会第七次会议，审议通过了《关于公开挂牌转让控股子公司股权和公司部分资产的议案》。由于公司控股子公司黄石磁湖山庄酒店管理有限公司（以下简称“磁湖山庄酒店”）近年来经营情况欠佳，拟剥离资产利用效率较低，与现有主营业务无法实现协同、联动等。经研究决定，公司拟在武汉光谷联合产权交易所黄石产权交易有限公司（以下简称“黄石产权交易公司”）公开挂牌整体转让磁湖山庄酒店 99%股权和公司部分资产，首次公开挂牌价格不低于整体评估值 29,800.36 万元。本次转让资产情况具体如下表：

                                                            单位：万元

 资产类别              资产明细              账面净值    评估值    增值率%

股权类资产 磁湖山庄酒店        99%股权          2,970.00    7,435.88      150.37

                              房屋建筑物        827.71    4,087.75      393.86
          公司磁湖山庄部分资产 电子设备            58.68      115.17      96.27
 非股权类                      土地使用权      1,489.91    9,535.30      539.99
  资产                        投资性房地产        109.1    1,383.95    1,168.52
          公司其他部分资产    房屋建筑物        170.48      776.33      355.38
                              土地使用权          177.2        574      223.93
                              债权            5,891.97    5,891.97          -

                    合计                      11,695.05  29,800.36      154.81

  如果首次公开挂牌转让未能征集到符合条件的意向受让方或最终未能成交，公司将继续进行公开挂牌转让，再次公开挂牌底价不低于评估值的 80%，成交价格以实际转让价格为准。公司将依据挂牌转让结果确定交易对方和交易价格，与交易对方签署资产转让协议，并提请公司临时股东大会对公司本次资产转让协议予以审议，资产转让协议需经公司临时股东大会审议批准后生效。

  本次交易采用公开挂牌方式转让，目前尚无法确定是否构成关联交易。本次交易未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。由于本次交易完成时间尚不确定，公司将根据信息披露相关规则要求，对该事项的进展情况及时履行信息披露义务。

  二、公开挂牌转让标的基本情况


  （一）黄石磁湖山庄酒店管理有限公司

  （1）磁湖山庄酒店基本信息

  统一社会信用代码：9142020071469389XN

  成立时间：2005 年 2 月 4 日

  公司住所：湖北省黄石市湖锦路 1 号

  法定代表人：杨闻孙

  注册资本：3,000 万

  经营范围：餐饮服务（含凉菜；含生食海产品；含裱花蛋糕）；会议服务；住宿、洗浴、美容美发、卡拉 OK；代售飞机票、火车票、船票；汽车美容（不含维修）；零售日用百货、预包装食品、卷烟。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）

  股权结构：湖北美尔雅股份有限公司持股 99%、湖北美尔雅进出口贸易有限公司持股 1%。

  （2）磁湖山庄酒店主要财务数据

  公司聘请了具有从事证券、期货业务资格的中审众环会计师事务所（特殊普通
合伙）（以下简称“中审众环”）对磁湖山庄酒店进行审计，并以 2020 年 7 月 31
日为基准日，出具众环审字[2020]012820 号《审计报告》。

  磁湖山庄酒店近一年一期主要财务数据如下表：

                                                                  单位：万元

                        2020 年 7 月 31 日                2019 年 12 月 31 日

 资产总额                                10,911.61                    12,977.97

 净资产                                  -3,726.63                    -3,322.56

                          2020 年 1-7 月                      2019 年度

 营业收入                                1,368.42                    3,988.14

 营业利润                                  -365.38                      -246.37

 净利润                                    -404.07                      -270.35

  （3）磁湖山庄酒店评估情况

  公司聘请了具有从事证券、期货业务资格的湖北众联资产评估有限公司（以下简称“众联评估”）对磁湖山庄酒店股东全部权益价值进行了评估，并出具了众联

评报字[2020]第 1225 号《资产评估报告》。以 2020 年 7 月 31 日为基准日，采用
资产基础法，评估结论如下：截止评估基准日 2020 年 7 月 31 日，磁湖山庄酒店经
中审众环审计后的总资产为 10,911.61 万元，总负债为 14,638.24 万元，净资产为
-3,726.63 万元；评估后的股东全部权益为 7,510.99 万元，增值 11,237.62 万元。
  按磁湖山庄酒店评估后的股东全部权益为 7,510.99 万元为基数计算，上市公司持有磁湖山庄酒店的 99%股权对应价值为 7,435.88 万元。

  （4）其他说明

  截至本公告日，公司持有的磁湖山庄酒店 99%股权不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不存在涉及资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在被司法机关采取查封、冻结等强制措施。公司以部分房产、土地为磁湖山庄酒店的银行借款
3887.98 万元提供抵押担保，上市公司为磁湖山庄酒店提供抵押担保的土地、房产包含在本次公开挂牌转让资产范围内，上市公司不存在为磁湖山庄酒店委托理财等事项。

  本次股权转让不影响公司职工劳动合同的履行。公司全体在职员工与公司签订的未到期劳动合同继续按原条件履行。

  （二）公司部分资产

    1、公司磁湖山庄部分资产

  （1）公司磁湖山庄部分资产概况

  上市公司磁湖山庄部分资产包括固定资产、无形资产，具体情况如下表：

                                                            单位：万元

    资产类别    数量（项）      账面净值          评估值          增值率%

  房屋建筑物      22                  827.71      4,087.75          393.86

    电子设备        6                  58.68        115.17            96.27

  土地使用权      2                1,489.91      9,535.30          539.99

            合计                      2,376.30      13,738.23          478.14

注：磁湖山庄的土地、房屋建筑物等分别在黄石磁湖山庄酒店管理有限公司和湖北美尔雅股份有限公司两家单位核算，本次计划将两家单位持有的磁湖山庄相关资产整体挂牌转让。


  A.房屋建筑物

 序号      权证编号        建筑物名称    建筑面积㎡  权利人  是否抵押

  1  黄房权证 2002 开字第 员工宿舍楼          1,402.06              是

      0100830 号                                          湖北美尔

  2  黄房权证 2002 开字第 锅炉房                720.60 雅股份有    否

      0100848 号                                            限公司

  3  黄房权证 2002 开字第 磁湖山庄 A、B 区及    12,231.59              是

      0100042、43 号      附属建筑物

合计                                            14,354.25        -          -

  黄房权证 2002 开字第 0100830 号、黄房权证 2002 开字第 0100042、43 号为磁
湖山庄酒店 3,887.98 万元银行借款提供抵押担保，以上资产转让需经债权人配合。
  B.设备类资产

  设备为电子设备，主要为酒店经营用设备，如中央空调、食堂厨具（职工食堂）、不锈钢厨房设备、整体橱柜等，该类设备